汇算清缴资产折旧摊销第18行

Ⅰ 年度汇算清缴资产折旧，摊销这张表是怎么填的

算出账上的固定资产期末数，本年折旧数，累计折旧数，账载金额和税收金额填一样的，不调增即可。

Ⅱ 资产折旧摊销纳税调整明细表怎么填

资产折旧、摊销情况及纳税调整明细表》填报说明：
1.第1列“资产账载金额”：填报纳税人会计处理计提折旧、摊销的资产原值（或历史成本）的金额。
2.第2列“本年折旧、摊销额”：填报纳税人会计核算的本年资产折旧、摊销额。
3.第3列“累计折旧、摊销额”：填报纳税人会计核算的历年累计资产折旧、摊销额。
4.第4列“资产计税基础”：填报纳税人按照税法规定据以计算折旧、摊销的资产原值（或历史成本）的金额。
5.第5列“按税收一般规定计算的本年折旧、摊销额”：填报纳税人按照税法一般规定计算的允许税前扣除的本年资产折旧、摊销额，不含加速折旧部分。
对于不征税收入形成的资产，其折旧、摊销额不得税前扣除。第5至8列税收金额应剔除不征税收入所形成资产的折旧、摊销额。
6.第6列“加速折旧额”：填报纳税人按照税法规定的加速折旧政策计算的折旧额。
7.第7列“其中：2014年及以后年度新增固定资产加速折旧额”：根据《固定资产加速折旧、扣除明细表》（A105081）填报，为表A105081相应固定资产类别的金额。
8.第8列“累计折旧、摊销额”：填报纳税人按照税法规定计算的历年累计资产折旧、摊销额。
9.第9列“金额”：填报若不填写第6列则第2-5列的余额，若填写第6列则第2-6列的余额。
10.第10列“调整原因”：根据差异原因进行填报，A、折旧年限，B、折旧方法，C、计提原值，对多种原因造成差异的，按实际原因可多项填报。

Ⅲ 企业所得税汇算清缴时有一张表《资产折旧、摊销纳税调整明细表》，是不是需要调整折旧、摊销的资产

1资产摊销表需要如实填写，没有折旧可以填0，年限也如实填写
2表三叶是一样，版不论有没权有纳税调整都要填写，
3，滞纳金
填营业外支出的罚款支出应该没问题，不过我们公司会计师税审报告是把它放在营业外支出非常损失一栏的，其实不要紧的

Ⅳ 汇算清缴中的资产折旧、摊销情况怎么填列

1、资产折旧纳税表中的本期折旧，摊销额按本年度累计折旧科目的贷方发生额填写；

2、查看累计折旧明细账，如下：

Ⅳ 资产折旧，摊销纳税调整明细表如何填写

汇算清缴？
固定资产填期末余额，折旧填本年计提金额，也就是贷方发生额。

Ⅵ 请问：所得税汇算清缴附表九《资产折旧、摊销纳税调整明细表》如何填

第1、3、5列要填的是按照会计制度的要求所确认的固定资产的原值、折旧年限和年度折旧金额；

第2、4、6列要填的是按照税法要求所确认的固定资产的原值、折旧年限和年度折旧金额。

Ⅶ 汇算清缴资产折旧摊销情况及纳税调整表税收金额怎样填列

第5列，按照税法一般规定计算的允许税前扣除的本年资产折旧、摊销额，不含加速折旧部分。注意，应剔除不征税收入所形成资产的折旧、摊销额。
如果没有加速折旧优惠，那么，它和第2列的差额就是纳税调整额

Ⅷ 年度所得税汇算清缴资产折旧、摊销纳税调整表谢谢了，大神帮忙啊

你好！
就是填写原值
如有疑问，请追问。

Ⅸ 2017年汇算清缴资产折旧.摊销情况及纳税调整表怎么填

按平均年限计算折旧的，帐载金额=税收金额。
调整为零。