A. 收到增值税发票怎么做分录
1、如果是一般纳税人企业，收到增值税专用发票（办公用品）
借：管理费用-办公费版
应交税权费-应交增值税-进项税
贷：银行存款
2、如果是小规模纳税人企业，收到增值税普通发票或者增值税专用发票（进项不能抵扣）
借：管理费用（含税的）
贷：银行存款
B. 收到发票挂账，如何做会计分录
如果您是增值税一般纳税人,应作如下会计分录:
借:原材料
应交税金_应交增值税(进项税)
贷:应付账款___XX单位
若是小规模纳税人,应作发下会计分录:
借:原材料
贷:应付账款___XX单位
C. 公司新收到一张20万的运费发票，需要摊销，请问摊销时分录怎么做
借：制造费用/销售费用等（主要看你们是什么业务的运费）
贷；银行存款专
摊销：属
借：长期待摊费用
贷：制造费用/销售费用等
以上只是理解成你们的运费要在一年以上进行每月或者每次摊销，如果意念以下因为新准则已经没有待摊费用这个科目建议你一次转掉，如果你摊销的意思是在每样货物中进行摊销就将运费加进销售成本
D. 请教收到发票的分录
请教收到抄发票的分录：收到测试产品的发票并且付款时的分录是：借：销售费用
借：应交增值税—进项税额
贷：银行存款。如果只是收到测试产品的发票，没有付款，分录应该怎么做：
借：销售费用
借：应交税费----应交增值税—进项税额
贷：应付账款（或其他应付款）
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不惧恶意采纳刷分
坚持追求真理真知
E. 此费用做待摊费用：公司先付了款，但当月未收到发票，请问付款时，收到发票时，摊销时的会计分录分别应如何
付款时来：
借：预付款
贷：银自行
收到发票
借：长期待摊费用或待摊费用
贷：预付款
每个月摊销的时候
借：制造费用
贷：长期待摊费用或待摊费用
如果你的这个发票可以抵扣
你就在收到发票那里改为：
借：长期待摊费用或待摊费用
应交税费-应交增值税-进项税额
贷：预付款
F. 专项应付款已支付，发票跨月收到，怎么做分录
你好
借；预付账款等科目，贷；银行存款
取得发票，借；固定资产等科目，贷；预付账款
摊销，借；专项应付款，贷；其他收益
G. 收到开发软件发票会计分录以及分摊会计分录
您好，很高兴为你解答。
购买开发软件应计入无形资产，账务处专理：
1、付款时：
借：预付账属款——开发软件
贷：银行存款
借：无形资产
应交税费——应交增值税
贷：预付账款-开发软件
摊销时
如果你单位执行了新会计准则，摊销分录：
借：管理费用——无形资产摊销
贷：累计摊销
如果你单位还没有执行了新会计准则，摊销分录：
借：管理费用——无形资产摊销
贷：无形资产
拓展资料：
无形资产摊销期：当月增加的无形资产，当月开始摊销，当月减少的无形资产，当月不再摊销。
若当期发生减值准备，则下期摊销额要按预计可收回金额和剩余可使用年限进行摊销。
预计某项无形资产已不能为企业带来未来经济效益，则将其摊余价值全部转入当期管理费用。关于会计的有关问题我们就介绍到这里，以上回答供您参考，希望可以帮到您，欢迎您为我们点赞及关注我们，谢谢。
H. 关于会计收到发票如何做分录
应该是冲掉以前的重新做。
I. 收到购买材料款的发票会计分录怎么做
收到材料发票，根据材料发票的金额做会计分录如下：
借：原材料
应交税费——应交增值税（进项税额）
贷：应付账款（或银行存款）