市内交通费是否纳入公车使用费

㈠ 市内办公事的交通费计入什么科目，是差旅费吗

市内办公乘车建议计入：管理费用—交通运输费
1、本市范围内的交通费，公共版汽车、公交IC卡充值、的费 应该进权 管理费用—交通运输费；
2、单位公车使用，产生的汽油、保险、存车过桥、高速费，甚至车辆的修理费 应该进 管理费用—公务用车；
3、外地出差的交通费与住宿费应该进 管理费用—差旅费 主要报销的票据有火车票、飞机票、长途汽车票，住宿票。

㈡ 市内的交通费报销的时候，应记入差旅费，还是汽车费

计入管理费用的二级科目交通费
交通费指的是本地交通，差旅费指的是出差费用。

㈢ 因公去市内办事的交通费入管理费哪个明细

对于员工的非上下班通勤性质的交通费是不计入福利费性质的支出并以此计算应纳税所得额的。

也就是说，只要你的交通费是非上下班通勤性质的，那么就不算是福利性支出。

㈣ 市内交通费和差旅费的区别是什么

1、费用包含类别不同：差旅费指出差时所发生的车费、机票费、餐费、住宿费，交通费包含车费、车辆通行费、停车费等。

2、范围不同：差旅费不限出差范围，无论市内还是市外，只要是出差产生的车费、住宿费、餐费等都可以列入，而交通费限制出差在市内所产生的车费、通行费、停车费等。

3、入账标准不同：交通费必须有车票才能入账，差旅费可以包括几项，除了出差的车费和住宿费必须提供发票，还有公司规定的补贴费用，这部分费用是不需要发票的（比如餐费），一般就只能计入差旅费。

(4)市内交通费是否纳入公车使用费扩展阅读：

差旅费是指出差期间因办理公务而产生的交通费、住宿费和公杂费等各项费用。差旅费是行政事业单位和企业的一项重要的经常性支出项目。

报销范围

1、差旅费核算的内容：用于出差旅途中的 费用支出，包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出。

2、一般情况下，单位补助出差伙食费就不再报销外地餐费了，或者报销餐费就不再补助出差伙食费。

3、至于外地餐券不能计入差旅费中，税法上并没有相关的文件规定。

差旅费开支范围包括：城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费等。差旅费的证明材料包括：出差人员姓名、地点、时间、任务、支付凭证等。差旅费中列支补助按人均100元1天标准以内。

注意事项

1、员工报销时按财务部门规定填制报销单据，附原始票据：包括出差申请、机票（明折明扣票）、火车票、汽车票、船票、住宿发票、会议通知、过路费、过桥费等 ，无本人姓名的原始发票须在背面签名。

2、乘坐飞机的，订票费、改签费、退票费、往返机场的车费不予报销。

3、出差补助天数=出差返程日期-出差出发日期。

4、须按财务规定取得并填写真实合法的凭证。对项目填写不完整或字迹模糊不清的不予报销；对涂改、伪造或变造原始票据、虚报出差天数的，不予报销。

5、原始票据丢失、毁损的，当事人需作出详细书面说明及需报销单据明细项目、金额，经直属上级与所在部门第一负责人签批后，报学院、学校分管领导签批报销。

6、超标乘坐交通工具的，其交通费的报销，按其应乘坐的交通工具类别计算报销金额，超额部分自行承担。

交通费，指受害人及其必要的陪护人员因就医或者转院治疗所实际发生的用于交通的费用。交通费由车辆购置税、养路费、车船使用税、过路费、油费、保险费、日常维修保养费用构成。

㈤ 市内的交通费也算在差旅费里面么，还有别的算法么

可以在管理费用设一个二级科目交通费，如果是外出出差时发生的市内交通费可以列入差旅费

㈥ 市内交通费属于管理费用-差旅费吗

市内交通费应当计入管理费用下的差旅费。
不需要再立别的明细科目了。

㈦ 市内交通费计入什么科目

首先需要看是什么部门发生的。详细如下：
管理部门发生的交通费---管理费用-差旅回费
车间员工发生的答交通费----制造费用--差旅费
销售部门发生的交通费----销售费用----差旅费
若是员工过年回家发生的交通费，然后公司给予报销的那种，则按部门计入福利费。

㈧ 报销职工市内交通费计入哪些科目

要看是什么内容的交通费，如果是出差的，作为“管理费用－差旅费”，如果是给职工的交通补贴，作为职工工资核算，如果是职工的报销的（非出差），作为“管理费用－交通费”核算。

借：管理费用-交通费

贷：现金

报销程序：

1. 报销费用的填制要求：

   费用经办人原则上应在费用发生后的5个工作日内到财务部办理报销手续,特殊情况可另行处理。

   将原始单据剪齐边角,正面朝上(与报销单据同向)粘贴在报销单的反面左边。

   用蓝色或黑色钢笔、签字笔如实填写报销单的各项内容,如:报销时间、报销人、费用摘要、单据张数等。

   采购类经营费用,须凭有效的《请购单》(或采购计划表)和发票到仓库办理物品验收入库手续,并将进仓单、直拔单附在报销单据的后面。

   非采购类的行政、办公或其他费用,直接填制报销单据。

   外出培训费凭《培训协议》办理报销手续。

2. 报销单据的审核：

   费用报销单据经手人签名后,由各部门主管签字确认。

   财务部经理应在收到报销单据的一个工作日内,对各项报销费用进行严格认真的审核,凡符合报销标准的,审核人在财务审核栏内签署姓名、审核日期后,由报销人交总经理审批。

   经审核报销单据不符合费用开支标准或在有其他疑问,而报销人又无法提供总经理批准的报告时,审核人应退回报销单据。

3. 费用的给付：

   报销人依据审批手续完整的报销单到财务部出纳处签名领取费用。

   单位价格在2000元以下的报销费用,由出纳员用现金支付。

   单位价格在2000元以上的报销费用,原则上由出纳员用支票支付,特殊情况的可报财务部经理批准后,以现金支付。

   各费用发生前借支备用金的,由出纳员作冲减备用金处理。

4. 费用报销单据的保管：

   费用报销单据由出纳按顺序编制付款凭证,送财务部会计汇总、记账。

   所有报销的费用单据,由财务部加密长期保存

拓展资料：

报销：把领用款项或收支账目开列清单，报请上级核销。 清 魏源《圣武记》卷十一:"今见於方略者，若裁节冗费，改折漕贡，量增盐课杂税，稽查隐漏田赋，核减军需报销，亦皆所裨无几。" 清冯桂芬《用钱不废银议》:"银钱相易，致有赢绌之数，准别立一款报销也。"

将用坏作废的物件报告销账。人的死亡或事物的被毁，多含诙谐意。①俞林《在太行山上》:"他简单地讲了跳崖的情景:'那个鬼子垫在我身子底下，他当场报销了。" ②这个运动员因为腿部严重受伤，赛季报销。经济支出后让别人抵销支出，补给支出的金额。

资产科目：是提供总括性的核算指标,如"固定资产"、"原材料"、"应收账款"、"应付...经济用途等。

目前基层内部审计主要还是基于企业的财务收支资料，因此，本部分内容主要是围绕会计报表进行讲解，重点让各位了解各会计报表所涉及的会计科目容易出现的错误与舞弊及相应的审计程序，以便在以后的审计工作中有针对性的开展工作，提高工作效率。同时在第三部分对各专题审计的重点进行讲解。

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