专利权质押法律风险

① 知识产权质押贷款收费明细

知识产权质押贷款中的法律风险确切地说是金融风险的法律方面。凡是在贷款期问，足回以导致质物的价值减少答、消失、转移 或者担保权无法实现的法律事实 都叫法律风险。其中可以分为两大类：一类是质物既存的瑕疵 另一类是质物或者担保物在贷款期间发生的既发性的一些法律事件、法律事实或者法律行为，比如法律的变更 或者专利被他人申请宣告无效等 从而导致银行拿到的质物变成空质，或者价值极剧减少。

② 知识产权能算作注册资本吗

可以的，公司法规定出资方式可以是现金、实物、土地使用权、知识产权等，但是知识产权需要评估，估算实际价值。

③ 知识产权质押融资模式优缺点

一、知识产权质押融资模式优点

1、通过专利等无形资产做质押获得流动资金贷款；

2、获得政府贴息，银行专利质押贷款某些地区实际融资成本低于固定资产抵押贷款且低于基准利率

3、企业知识产权获得银行贷款的同时提高了企业知名度，确认了企业知识产权价值。

二、知识产权质押融资模式缺点

1、法律风险，缺乏相应的保障

由于目前我国知识产权法律制度建设尚不健全与完善，受知识产权特征所决定，商标专用权和专利权本身存在较大的权利不稳定性，以及权利人的权属与权益的不确定性，从而可能导致权属争议。法律风险的核心风险是确权风险，它决定了知识产权价值评估是否有意义、质押能否成立，以及当出现风险时能否顺利变现。

2、估值风险，缺乏可靠的评估

受知识产权特征所决定，商标专用权和专利权本身存在较强的专业性和复杂性，导致其财产权利在市场化过程中存在不确定性，进而影响其市场评估价值；由于其价值评估与传统意义上的有形资产估值存在较大差异，因此评估立场、技术、方法、模型、参数的选择直接影响其市场评估价值。估值风险主要是价值评估的不确定性风险，它决定了贷款额度等基本授信要素，还决定着企业的还款来源和还款意愿。

3、经营风险，缺乏确定的价值

企业作为权利人，其自身经营管理与资源配置决定了商标权或专利权能否创造应有的市场价值，是否能够给企业带来稳定的现金流，即决定了借款企业的第一还款来源。

4、处置风险，缺乏流通的渠道

受产权特征所决定，商标专用权和专利权的交易方式、手段和场所均有特殊要求，变现过程复杂且存在不确定性，进而，当贷款出现风险时，质物处置通道不畅，风险不能被快速有效地控制、转移、分散或化解，贷款银行信贷资产质量将会恶化。解决质物处置问题，是商业银行健康开展知识产权质押贷款业务的关键问题之一，也将真正考验贷款银行经营风险的能力。

④ 股权转让中会面临哪些法律风险

一、股权转让中利益相关者法律风险

此利益相关的人包括股东、债权人等，股权转让过程中对中小股东权利的损害主要是大股东利用优势地位侵犯中小股东的知情权、表决权等，使股权转让行为完全被大股东所控制。

以股份回购为例，在实践中，虽然公司质量的好坏可以通过回购价格体现出来，但是回购通常发生在上市公司与大股东之间，属于典型的关联交易。

如果交易的资产状况存在明显的或隐藏的问题而又难以体现在交易价格中，中小股东就有可能因股东会擅自作出决议而被侵犯利益，从而引发股东请求人民法院撤销此决议的诉讼风险。

这是由于股权结构不合理和信息批露不规范的原因造成的，因此，应重视股份回购的信息批露程序和股东知情权、表决权的保护。

二、债权人权益保护中的法律风险。

股份有限公司债权人实现其债权的重要保证就是公司的资本。根据资本不变的原则，非经修改公司章程，不得变动公司资本。但是，为减少注册资本而进行股份回购后，就必然会降低注册资本，这不利于债权人利益的保护。

因此，一方面涉及到信息批露问题，另一方面，债权人为保护自身的利益，可能会事先提出相应的保护措施，比如对财务业绩制定一个明确的标准，防止公司在资金不充足或财务状况恶化时仍采取回购行为。

三、股权瑕疵法律风险。

实践中，股权瑕疵的法律风险主要表现在以下几个方面：

1、出资不实瑕疵中的法律风险。即非货币财产的实际价额显著低于认缴出资额，法律规定出资不实的股东应补缴出资，多发生于知识产权等非货币出资中。因此，对出让人出资种类的考查，也显得十分必要，尤其是非货币出资，容易发生出资不实的情况。

2、出资不到位（违约）瑕疵股权转让中的法律风险。即股东出资不按时、足额缴纳，该股东除补足出资外，应对其他股东承担违约责任。因此，对出让人缴纳出资实际情况的考察，也是十分必要的。

2、虚假出资瑕疵中的法律风险。即股东根本未出资，采用欺骗手段获得登记机关的信任。在发生虚假出资的情况下，该股东不仅应补足出资，而且还要承担行政处罚的法律责任。

综上可以看出，受让人不明知出让人存在出资瑕疵，则受让股东对该出资不承担任何责任，但公司或者其他股东请求转让人将转让股权价款用于补足出资。否则，在明知瑕疵的情况下人受让该股权，在实践中，一般承担出资补充赔偿责任。

四、价款支付法律风险。

股权转让价款的支付应十分慎重,在此过程中，主要面临以下几个方面的法律风险：

（1）转让价格确定中的法律风险。确定股权转让价格通常有几种做法：将股东出资时股权的价格作为转让价格；将公司净资产额作为转让价格；将审计、评估价格作为转让价格；拍卖、变卖价作为转让价格；国有股权转让的价格每股不得低于净资产值。

实践中，可以考虑首先采用综合评估确定股权转让的基准价格，在此基础上协商确定转让价格。

（2）支付方式选择中的法律风险。包括支付工具选择中的法律风险；支付期限选择中的法律风险；价款监管中的法律风险---将价款提前提存；受让方须承诺受让资金合法，且有充分的资金履行能力，并确定履行或不完全履行支付股权转让对价的义务。

五、股权置换（交叉持股）中的法律风险。

交叉持股容易发生不正当的关联交易（控股股东、实际控制人），使企业产权模糊化，难以形成实际控股股东，公司的管理人员取代公司所有者，形成内部人控制；

关联公司可能会受到大股东或控股集团意志的损害，在商业机会上、分配利润上，小股东都可能得到不公平的对待，从而激发股东矛盾。

因此，可考虑通过公司章程予以限制，对外投资时，必须经过有关机构（三会）的表决，对投资的限额进行限制，从而加强对关联公司经营决策的监管和控制，对表决权的保护。股权置换的方式实践中有三种方式，即股权置换、股权加资产置换或股权加现金置换。

六、股权继承中面临法律风险。

股份有限公司以资合性为主，不存在股权继承问题。有限责任公司股权兼有股东人格权的属性以及人格权不能被继承的法律性质，因此股权继承的程序及其方法就具有与一般遗产继承不同的特殊性。

就有限责任公司而言，公司章程可以对继承人继承股东资格作出必要限制，包括授权其他股东或者公司以公允价格收购继承人继承的股权。

有限责任公司股东资格的取得必须得到其他股东的承认或认可。股东个人的经营才能、社会阅历乃至信誉、道德品质等因素，股东之间都是难免会考虑的。

(4)专利权质押法律风险扩展阅读：

1、股权转让合同的生效风险及防范

除法律、法规规定股权转让合同应当办理批准、登记手续生效的以外，依法成立的股权转让合同自成立时生效。法律规定股权转让合同要办理批准手续后才能生效的，主要限于中外合资、中外合作、外商投资的有限公司股权转让和公司中的国有股股权转让。

转让方和受让方也可以附合同生效的条件，例如，约定本合同经转让方公司董事会或股东大会决议通过后生效，或约定本合同自公司其他股东承诺放弃优先购买权时起生效。

应当注意的是，股权转让合同的生效并不等于股权转让生效。

股权转让合同的生效是指转让方与受让方的合同约定对双方产生法律约束力的问题，股权转让的生效是指股权何时发生实际转移的问题，也就是受让方何时取得股东身份的问题。股权转让合同生效后，还要合同双方的适当履行，股权转让才能实现。

2、股权转让合同的履行风险及防范

股权转让合同的履行(相对于有限责任公司而言)，转让方的主要义务是向受让方移交股权(具体体现为将股权转让的事实及请求公司办理变更登记手续的意思正式以书面方式通知公司的行为)，而受让方的主要义务则是按照约定向转让方支付转让款。

转让方在股权转让过程中可能提供不实资料和信息，为防范该种风险，受让方可要求转让方对其不诚信行为可能引起的未来纠纷、债务等做出保证或提供担保，例如向公证机关提存保证金。

诚然，受让方在交易过程中亦可能存在不履行或不完全履行支付股权转让对价的行为，为此，转让方可在股权转让合同明确约定违约赔偿的范围、计算方法，转让方也可要求受让方做出保证或提供担保。

3、股权转让合同不应违反法律强制性规定和公司章程规定

任何规避法律的合同安排都是法律所禁止和否定的，股东要想成功地转让其拥有的全部或部分股权，受让方要想顺利地取得该全部或部分股权而成为新股东，在进行股权转让合同设计时。

就必须注意法律法规、公司章程在转让主体、内容、程序等方面的规制，遵守《公司法》、《合同法》、《民法通则》等法律法规的相关规定及公司章程的规定。

参考资料来源：民商法律网-公司股权转让中的法律风险之识别与防范

⑤ 知识产权评估具有法律上的风险风险包括哪些

1、知识产权法律风险主要有:商标法律风险、专利法律风险、商业秘密法律风险。
2、商标法律风险防范：您的企业在培育商业标识过程中，请注意及时进行商标注册，否则不能取得商标专用权，他人使用相同的商业标识不构成侵权，以避免您投入大量人力、物力、资金培育的商业标识轻松为他人所使用。您的企业在申请注册商标时，应当尽量避免使用地名、产品通用名称等作为商标的文字。商标的设计应当具有显著性特征且便于识别，臆造性文字是比较好的选择。同时您在申请注册商标或登记企业字号前，请务必注意对在先商标注册信息以及同行业企业字号进行充分检索，应充分注意避免权利冲突，切忌“傍名牌”。否则极有可能侵犯他人在先权利，或落入他人驰名商标跨类保护的范围，企业不仅会遭受损失，还可能会面临权利人的索赔，或面临停止侵权特别是停止字号的使用。
3、在专利权领域的法律风险主要有申请不当方面的法律风险和未尽许可而使用的法律风险。
（1）专利申请策略不当带来的法律风险；
（2）专利说明书及权利要求书撰写不当带来的法律风险；
（3）专利侵权法律风险；
4、商业秘密法律风险中最根本的就是商业秘密的泄露风险。企业应注意如下环节发生商业秘密泄密的法律风险：
（1）核心人才的流动泄露商业秘密
（2）非法“卧底”导致商业秘密泄密
（3）发表学术论文带来商业秘密的泄密
（4）接待来访等原因泄露商业秘密
防范类似风险的方法是，企业建立完善的对外接待政策，注意在接受采访和参观过程中商业秘密的保护；组织的参观应避开核心的敏感区域；与来访者、参观者签订保密协议；不把最核心的秘密介绍给来访记者等。

⑥ 股票质押的风险都有哪些

股票质押存的法律风险为：
1、股权价值波浮动的市场风险；
2、出质人信用缺失下的道德风险；
3、法律制度不完善导致的法律风险；
4、股权交易市场不完善下的处置风险。
【法律依据】
《中华人民共和国民法典》第四百四十条
债务人或者第三人有权处分的下列权利可以出质：
（一）汇票、本票、支票；
（二）债券、存款单；
（三）仓单、提单；
（四）可以转让的基金份额、股权；
（五）可以转让的注册商标专用权、专利权、著作权等知识产权中的财产权；
（六）现有的以及将有的应收账款；
（七）法律、行政法规规定可以出质的其他财产权利。
第四百四十三条
以基金份额、股权出质的，质权自办理出质登记时设立。
基金份额、股权出质后，不得转让，但是出质人与质权人协商同意的除外。出质人转让基金份额、股权所得的价款，应当向质权人提前清偿债务或者提存。

⑦ 知识产权质押融资的进展成效

北京模式是一种以银行创新为主导的市场化的知识产权质押贷款模式。这种模式下，交通银行北京分行通过金融产品创新和金融服务创新，在知识产权质押贷款方面取得了积极进展，带来了一定的社会示范效益，并引领北京的知识产权质押贷款工作快速、全面展开。有统计数据表明：截止2009年底，北京自开展鼓励知识产权质押贷款工作以来，成功案例已达50余例，贷款总额将近6个亿，其中2007年—2009年3年间共达成45笔专利质押融资贷款，合计4.3亿元。主要集中在环保节能、生物医药、IT技术、新材料及影视文化版权等行业，尚未出现坏帐或者逾期还贷情况。参与到其中的北京经纬律师事务所表示，这标志着知识产权在银行质押贷款是完全可行的，风险是可控的。
上海浦东模式是一种以政府推动为主导的知识产权质押贷款模式。截至2009年12月底，上海浦东已向84家企业发放了知识产权质押贷款106笔、总额为1亿6千多万元。其对象主要是科技型中小企业，分布在集成电路、电子、材料、新材料、软件等浦东新区重点发展的高科技行业；融资期限从1年拓展为3年，单户金额从100万元提高到了200万元，尚未出现坏帐或者逾期还贷情况。客观来讲，在浦东新区知识产权质押融资推出的初期阶段，这些以政府为主导的创新尝试和大胆举措，既促进了浦东新区知识产权质押融资平台建设，又推动了浦东新区科技发展基金的良性循环使用。
武汉模式作为一种混合模式，在实践中也进行了一些创新。其中最大的亮点是引入了专业担保机构——武汉科技担保公司，一定程度上分解了银行的风险，促进了武汉市专利权质押融资的开展。截至目前，交通银行武汉分行、武汉市科技担保公司以“银行+担保公司+专利权反担保”的模式，共为11家企业提供了总额为6,000万元的贷款。可见武汉的专利权质押融资工作已经有一定进展，但是至今尚未推出一笔直接质押贷款。
北京、上海浦东、武汉三种模式的个性和共性问题
三种模式虽然具有许多特点和优点，但在运作过程中仍存在着一些个性和共性的问题。就个性问题而言，北京模式：门槛高、小企业难以受益。具体表现为：一是贷款门槛高、风险大，贷款额度一般是1,000万元，最高不超过3,000万，一旦发生坏帐，银行和其他中介服务机构将承担巨大的损失；二是贷款对象有一定的局限性，贷款客户群主要集中在处于成长期、有一定规模和还款能力的中型企业，基本上将小型和微型企业排除在外。上海浦东模式：政府承担着重要风险。在推行过程中，我们注意到科技专项资金的利用效率较低。2006年至2010年浦东新区科技发展基金每年安排2,000万元设立专项资金支持知识产权质押贷款业务，至今，知识产权质押贷款的专项资金已达1亿，按2倍杠杆放大，其可撬动商业银行贷款2亿元。然而，该业务开展四年多以来，贷款量只占可贷金额总量的二分之一左右。另一方面，一旦产生坏帐则主要由政府买单，政府将承担较大风险。所以从长远来看，这种做法并不可取，也不具备推广价值。因此上海市金融服务办公室、上海市知识产权局正在通力合作，尝试推出一种以金融创新和知识产权创新推动科技创新，且符合上海国际金融中心定位、具有上海地方特色的全新知识产权质押贷款模式。武汉模式：操作过程中受实际条件制约。武汉直接质押贷款尚未开展的原因可能是多方面的：一是当地银行认为直接质押贷款风险过大，难以控制和操作，不愿意尝试；二是武汉资产评估机构服务水平与武汉市专利权质押融资工作的要求还存在一定的差距；三是武汉城市经济发展水平有限，客观上难以支撑中小企业专利权质押融资工作大规模开展。
同时，三种模式在运行中也遇到了一些共性的风险问题，具体为：
一是法律风险，缺乏相应的保障。由于目前我国知识产权法律制度建设尚不健全与完善，受知识产权特征所决定，商标专用权和专利权本身存在较大的权利不稳定性，以及权利人的权属与权益的不确定性，从而可能导致权属争议。法律风险的核心风险是确权风险，它决定了知识产权价值评估是否有意义、质押能否成立，以及当出现风险时能否顺利变现。
二是估值风险，缺乏可靠的评估。受知识产权特征所决定，商标专用权和专利权本身存在较强的专业性和复杂性，导致其财产权利在市场化过程中存在不确定性，进而影响其市场评估价值；由于其价值评估与传统意义上的有形资产估值存在较大差异，因此评估立场、技术、方法、模型、参数的选择直接影响其市场评估价值。估值风险主要是价值评估的不确定性风险，它决定了贷款额度等基本授信要素，还决定着企业的还款来源和还款意愿。
三是经营风险，缺乏确定的价值。企业作为权利人，其自身经营管理与资源配置决定了商标权或专利权能否创造应有的市场价值，是否能够给企业带来稳定的现金流，即决定了借款企业的第一还款来源。
四是处置风险，缺乏流通的渠道。受产权特征所决定，商标专用权和专利权的交易方式、手段和场所均有特殊要求，变现过程复杂且存在不确定性，进而，当贷款出现风险时，质物处置通道不畅，风险不能被快速有效地控制、转移、分散或化解，贷款银行信贷资产质量将会恶化。解决质物处置问题，是商业银行健康开展知识产权质押贷款业务的关键问题之一，也将真正考验贷款银行经营风险的能力

⑧ 运用知识产权进行质押融资存在哪些风险

知识产权质押贷款，顾名思义以知识产权作为质押物实现贷款，其中涉及知识产权的评估、知识产权质押政策、知识产权贷款流程等系列工作。

⑨ 注册公司以知识产权出资有什么法律风险

一、 对知识产权认识不当的法律风险
根据法律规定，广义范围内的知识产权均可以作为出资的形式。因此，版权以有关权利、商标、专利、非专有技术、厂商名称权、集成电路布图设计、未披露信息等都是可以利用的出资方式。

但是即使可出资的知识产权种类众多，也面临具体出资形式选择的法律风险。因为知识产权种类不同，价值也可能不同，市场应用价值也可能存在区别，这些都是需要认真考虑的，必须选择相对成熟的并有广阔市场前景或商业价值的知识产权种类出资。

因此，对于高新技术企业来说，在创建初期以知识产权出资为主，但可出资的范围是比较大的，未获得专利保护的非专有技术同样可以出资，不应仅仅局限在专利或商标方面。否则，将不能充分发挥知识产权的广泛性和价值性，降低出资成功的机会。

二、 知识产权本身权利瑕疵的法律风险
用作出资的知识产权有无权利瑕疵，将这一部分固有风险成本明晰化，从而在静态识别中预先支出。

一是用作出资的知识产权的合法性问题。问题集中在：该项商标或专利的出资人须出示怎样的权利凭证，才能判别相关知识产权的公示公信效力，从而审确该项出资客体的合法性。

二是用作出资的知识产权的稳定性问题。所谓知识产权的稳定性，指该项知识产权在法定保护期限内被权利人控制、并受法律保护的程度。一方面，《商标法》对已注册商标设置了“撤销”程序。《专利法》为已获得的专利权设置了“无效”程序。这就意味着，用作出资的商标和专利，有可能因他人的申请而被“撤销”，从而导致该项知识产权出资无效。另一方面，用作出资的知识产权可能会因第三人提出的权利要求成立，而产生出资无效的后果。

三是用作出资的知识产权的时间性问题。此问题可能与合法性和稳定性存在一定程度的交叉。特别提出对出资的知识产权的时间性进行考察，因为商标权、专利权和著作权均有法定的有效期，实践中存在不少因为过期的知识产权失去投资价值而引起的出资纠纷。

三、 知识产权出资主体的法律风险
首先，公民个人用专利、专有技术、计算机软件等知识产权出资的，应当考察该成果属于职务成果还是非职务成果。《专利法》规定，在执行本单位任务过程中或者主要利用本单位的物质技术条件所完成的发明创造是职务发明创造；职务发明创造的出资处分权一般情况下归单位，发明人或设计人不能以个人名义用其出资，当然发明人或设计人对此另有约定的除外。《计算机软件保护条例》规定，自然人针对本职工作中明确指定的开发目标所开发的软件，开发的软件是从事本职工作活动所预见的结果或自然的结果，以及主要利用法人或者其他组织物质技术条件开发并由法人或其他组织承担责任的软件，其著作权由法人或者其他组织享有。可见，如果公民用职务成果以个人名义出资，可能被其所在单位提出异议，而给接受该项出资的公司带来诸多麻烦。

其次，法人或者其他组织用知识产权出资，应当注意考察主体的权利能力和行为能力。我国《民法通则》根据法人活动的性质，将法人分为企业法人、机关法人、事业单位法人和社会团体法人。第一，在机关法人中，国家授权代表国家并以国有财产进行投资的机构或部门可以成为公司的投资者，因此它们当然可以用知识产权向公司投资。其他情况下，机关法人不能成为知识产权出资人。第二,公司“出资人为法人，包括企业法人(含外国公司、企业等) 、事业单位法人和社会团体法人。”只要其对某项知识产权享有处分权，就可以以此向公司出资。

再次，多个主体用其共同享有权益的知识产权出资，应当注意考察多主体之间的法律关系。以《专利法》上“共同发明创造”为例，一种情形是委托开发的技术成果，对委托关系下产生的技术成果，法律规定由委托双方在委托合同中约定成果权利的归属；约定不明或未做约定的，开发出的技术成果归受托方享有。另一种情形是合作开发的技术成果，该成果归合作开发各方共有，一方对该成果的处分须经其他各方同意，并且共享所得收益。

四、 知识产权价值评估的法律风险
知识产权的评估价值关系到其市场应用及盈利价值，同时也关系到股权比例或控制权强度，所以依据客观、真实、全面的评估资料，选择科学合理的评估方法和专业评估机构是高新企业在技术出资过程中必须考虑的问题。

在评估过程中，忽视以下因素往往导致评估结果失误。

（1）审核高新技术前期开发费用不实。

（2）同类产品或技术的市场风险预测不准确，市场潜力和价值分析出现偏差。

（3）后续开发费用投入预测失当。

如果评估失实或不当，技术出资方将在知识产权价值保护上承受重大不利。

【更多资产评估问题请参阅：覃达艺律师关于“资产管理”的专题研究】

五、 知识产权出资比例的法律风险
知识产权出资的比例是指知识产权出资在公司注册资本中所占的比例。对知识产权出资比例的界定涉及两方面的问题：一是立法对知识产权出资上限的限制；二是实践中股东怎样来确定知识产权在公司注册资本中所占的比例。

根据法律规定，知识产权出资的最高比例可达百分之七十，这说明法律鼓励以知识产权出资，但过高或过低的出资比例同样存在着法律风险。因此，必须根据实际情况选择合适的出资比例。以下三个参考原则：

（一） 知识产权为公司所必需
在设立公司时，股东之间必须就公司所营之事业，包括经营对象、经营范围达成协议，并在章程中作为绝对必要记载事项予以记载。股东在决定以某知识产权出资时，必须保证该知识产权为公司之所营事业所必需。公司的经营对象和范围不但决定公司资本规模的大小，而且决定公司的资本结构。举例来说，如经营证券业务的证券公司，其所需要的资本主要应该由货币资金组成。如经营出租车营运的出租汽车公司来说，构成其资本的成分可以是货币资金、实物财产和出租汽车特许经营权。因此，为保证知识产权为公司所必需，股东须根据公司的经营对象、经营范围来确定知识产权的出资比例，如果公司经营的是高新技术产业，则可以增大知识产权的出资比例，甚至可以以法律许可的最大比例出资。如果公司经营的是非高新技术产业，而是一般的产业，特别是第三产业，则应该减少知识产权的出资比例，以增加公司需要的货币资金等其他财产的出资。

（二） 知识产权与公司经营规模相适应
一般来说，公司的经营规模越大，则投入的资本会相应增加且其借贷资本也会增加。而知识产权需要与一定的有形资产相结合，才能发挥其资本功能。公司的经营规模越大，发挥知识产权的作用就需要越多的有形资产。知识产权在公司注册资本中所占的比例过高，对货币、实物等有形资产的要求更多。而“在初期阶段，公司一般依赖于发行股份和内部举债来进行融资”。这无疑会加大公司的融资压力，影响到公司的正常经营和发展，甚至造成公司的经营困境。因此，股东在决定知识产权的出资比例时，应该考虑将来公司经营规模的大小，经营规模大的，应适当减少知识产权的出资比例；经营规模小的，可以适当提高知识产权的出资比例。

（三） 知识产权自身的适格性
这里所讲的适格性是指知识产权的性质、种类、技术新旧程度、实用程度与知识产权的出资比例相适应。这是以知识产权自身的因素来决定其出资的比例。在确定知识产权出资比例时，股东要分辨知识产权是专利权、商标权、著作权、技术秘密还是其他种类的知识产权。对于专利权还要分清楚是发明专利权、实用新型专利还是外观设计专利。因为不同性质、不同种类的知识产权对货币等有形资产的要求不同。如为生产公司产品所必要的发明专利权，出资比例当然可以适当提高，如果是商标权，由于其并不直接与公司的生产相结合，出资比例应当适当减少，以增加其他资本的投入比例。技术的新旧程度、实用程度，主要是指技术的先进性，有无新技术、替代技术出现，利用该技术生产的产品是中间产品还是终端产品。这同样对知识产权的出资比例的确定有显著的影响，技术越先进、越新，其专利权、技术秘密的出资比例可以适当提高。生产终端产品的技术的出资比例可以比生产中间产品的技术的出资比例高；反之，对于尚有价值的比较旧的技术，保护期限比较短的专利权、商标权、著作权，生产中间产品实用程度较低的技术，其出资比例应该适当减少。

六、 知识产权出资方式的法律风险
知识产权资本化有知识产权转让和许可两种方式，但知识产权资本化并非简单的知识产权转让和许可。如出资人以转让方式出资，表面上看是将特定知识产权完全“卖”与所出资的公司，但有两点与普通知识产权转让相异：一是出资方为此并未获得知识产权出让对价，而是因此获得所投资企业的股权；二是出资方可能并未完全丧失该知识产权，出资人可以股东身份享有公司终止时的剩余财产分配权，其可依照约定分得该项知识产权，使其重新回到出资者之手。鉴于此，知识产权出资人不能简单地从知识产权转让、使用许可的角度分析这两种出资方式的利弊。资本化了的知识产权乃动态资本，颇不稳定，这非但属于接受出资的企业所必须考虑的因素，而且也是知识产权出资人选择出资方式时务必斟酌的内容。以商标权出资为例，用作出资之商标权在所投资的企业终止时，尚可重新回到出资人手中，则该商标在资本化期间的价值波动，尤其被所出资公司压下不用致使其价值降低的情形，将事关商标出资人的切身利益。“在合资经营中作为出资方式的，可以是我方商标的转让，也可以是我方商标的使用许可。在后一种方式下，我方在合资之外，仍保留了自己使用的权利。以这种方式出资，我方的驰名商标被消灭、被压下不用的可能性就比较小。”事实上，这对于用商标权向内资企业投资也不无启发。

以知识产权转让方式出资，各方须符合法律关于知识产权转让之规定。首先，接受知识产权出资的公司必须符合法定条件：接受商标权出资的公司必须具备《商标法》规定的商标注册申请人的资格，接受专利技术出资的企业必须符合《专利法》对专利权主体资格之规定；企业接受人用药品、烟草制品的注册商标出资，须具有相应商品生产主管部门的许可经营证明；接受知识产权投资，必须保证使用该知识产权的商品或服务的质量。其次，知识产权出资人须履行法定义务：出资方用商标权或专利权转让方式出资，应将特定商标权或专利权整体完全转让出资；[26]出资方倘若用已许可他人使用之知识产权出资，须征得被许可人同意，不得因此而损害被许可人的利益。

以知识产权许可使用方式投资是指知识产权人保留知识产权最终处置权，而仅“让渡”该知识产权中一定期限和范围的使用权给接受出资的公司。在投资协议中，双方具体约定该知识产权使用权的范围和内容。知识产权许可使用权具有资本属性，能用来创造新的价值，所以可用来投资。“在技术贸易中，真正由一方把自己的专利技术的所有权转让给另一方（即'卖专利'）的情况非常少见；希望得到先进技术的人，通常也只想得到有关技术的使用权，很少有人会去'买'别人的专利，因为买专利要比只取得使用权的花费多得多。”[27]出资人以知识产权许可使用方式出资，应当遵循知识产权法和合同法的有关规定。

从公司法角度考察，知识产权出资可能存在法律障碍。知识产权具有时间性，用作出资的知识产权的有效期可能与接受该出资的公司的经营期不相一致，这时无论是以知识产权转让方式还是以知识产权许可使用方式向公司出资，都会与公司法资本维持原则冲突。表现之一是知识产权资本的有效期如果短于公司经营期限，则公司将难能实现其资本维持；表现之二是知识产权的价值具有不稳定性，如商标价值与该商标之使用情况以及使用该商标的商品质量状况息息相关，专利技术和计算机软件等的价值与新技术开发运用情况以及市场变化关系密切。一旦知识产权资本价值波动致使其低于出资时的评估价值，则亦令公司不得不采取有关资本维持措施。

七、 知识产权出资的商业风险
用作出资的知识产权的商业化程度，直接决定该项知识产权在公司运营的动态过程中能否应用、作用大小等，这其中需要考虑的因素主要有：

（一） 是用作出资的知识产权在技术上是否实用
以专利为例，我国专利法要求，申请专利的发明创造除了应当具备新颖性和创造性外，还应具备实用性，并将“实用性”界定为“能够制造或使用，并且能够产生积极效果”。但这一实用性要求，只是强调申请专利的发明创造体现为具体方案，并不要求能够立即制造或使用。除专利外，用作出资的专有技术和计算机软件，也必须对该知识产权在技术上的可实施性进行论证。

（二） 是用作出资的知识产权市场前景如何
获得知识产权的创造性智力成果一般都是先进的，但由于市场上复杂因素的较量，先进性并不能决定市场前景。依照我国现行专利法的规定，一项发明专利从申请日到授权日可能长达三四年的时间甚至更长，某项发明创造在申请专利时很有潜力，但很可能在取得专利权时其市场潜力已大打折扣甚或不复存在。另外，专利技术的先进性及其市场前景也只是与已经公开的技术比较而言的，更加先进而又尚未公开的技术往往是专利技术的“劲敌”。总之，企业接受创造性智力成果投资，旨在获得赢利性强的技术，形成竞争优势，因此对用作出资的知识产权市场前景状况的考察论证十分必要。

（三） 是用作出资的知识产权经济寿命的长短
知识产权的经济寿命并不等同于其法律保护期限。对于创造性智力成果而言，有效期即将届满的知识产权其经济寿命不长，但有效期较长的知识产权其经济寿命也未必就长。专利制度既保护发明人的利益，对其获得专利的发明创造给予一定时日的“独占”性法律保护，同时专利制度的公开特点也使专利权人的“独占权”具有了一定的相对性。这是因为，专利文献的公开，加之信息高速公路的开通，使人们在原有专利技术的基础上开发出更加先进的技术从而淘汰已有专利的时间大大缩短。基于此，企业接受创造性智力成果投资，需要将技术的经济寿命与知识产权的有效期分开考虑。

八、 知识产权转移的法律风险
出资各方即使知识产权权属不存在争议，也同样面临者对技术拥有方转让知识产权的制约问题，因为这关系到资金出资方的风险利益，不当的流转或者交易，将可能不利于知识产权价值的维护和利用。

控股一家企业对控股方来讲，不仅具有可以并表核算的会计意义更具有能掌握经营管理主动权的控制意义。真正控股一家企业， 除了控股方投资比例占绝对优势外， 还必须由控股方担任董事长， 另外还有委派总经理、财务总监的提名权。这样，就能更有效地贯彻实行企业董事会的决议和管理理念。对于投资控股一家高新技术企业， 更深一层的意义还在于控股股东能真正掌握所投资的那项高新技术， 防止高新技术被移花接木，偷梁换柱，给投资方造成巨大的投资损失。

因此，在合作协议中，当事人如忽略或轻视技术成果的权属问题，或者约定含混、不明，容易导致争议发生，尤其是对技术开发方而言，造成知识产权保护的重大障碍。这种隐患将可能导致技术成果的组成部分被不正当的利用、泄露，或完整性缺失。

防止高新技术被擅自转让， 在投资合作协议或公司章程中可考虑采取如下措施：

（一） 明确约定知识产权归公司所有
在组建高新技术企业的协议中列明高新技术投入前与投入后的所有权， 并列入投资各方关于所投的高新技术的保证与承诺，以法律来约束投资各方处理高新技术成果的行为，而且只有知识产权出资在办理转让手续后，才真正能够属于企业所有和控制。

相应的可在公司章程中列入投资“各方声明条款”与该项高新技术有关的专有技术(包括但不限于特定的生产流程、工艺及其他依据法律和惯例应当被合理地视为专有技术组成的技术秘密) 的所有权属于组建的公司独家所有，各方承诺在任何时候、任何场合均不会提出相反意见”，并不得以个人名义转让。

（二） 明确约定各方具有知识产权保密义务
限制各方对相关知识产权资料、技术秘密的使用和保密，如果不限定保密义务，不采取相应的保密措施，将会导致各方可能发生任意使用、转让或泄露的风险。

如果该高新技术被非法泄露，将严重影响到所设企业的商业存在价值和风险投资人的风险利益，因此，可考虑在高新技术企业的合同章程中列入有关高新技术的保密义务和泄密处罚条款，并通过制定完善的企业商业秘密制度防止商业秘密的泄露。

（三） 通过技术员工股权激励的方式保护知识产权
在股东利益的驱动下，科技人员带技术入股不仅有利于高新技术的运用， 还有利于高新技术专利权的保护， 同时使高新技术的后继发展也有了保障。如伊利集团就给予了核心技术骨干大量的股份期权，稳定了技术队伍和整个企业的核心竞争力。