马鞍山国税网上申报系统

A. 国税网上申报系统

今天才1号啊，你已将“防伪税控增值税存根联”远程抄报税了吗？（不是认证哦），只能抄报税后才能“远程导入”有发票信息。

B. 国税网上申报流程

一般纳税人国税每月都要申报纳税，不像小规模纳税人可以一个季度一次申报纳税；每月的1-15号是申报纳税的时间，申报上月税金；申报纳税最好是开通税库银，这样就不用缴纳现金，之间网上扣缴税款。一般纳税人每月主要申报：增值税、企业所得税预缴；

1.增值税申报

抄税：一般纳税人每月报税之前首先要抄税，抄税很简单，电脑上插入IC卡，进入防伪开票系统，找到抄税点击就可以了。

计算税额：增值税应纳税额=销项税额-进项税额。销项税额就是我们开具的增值税票据税额金额总和，进项税就是我们收到的增值税票据税额总和！进项税票据一定要进行当月认证，未认证的票据是不能够抵税的。

填写申报表：增值税纳税申报表一般都是在网上申报了之后打印3份出来，交到税务大厅，输入纳税人税号和密码登陆进入申报就可以了，很简单的。

2.企业所得税预缴

企业所得税预缴每月都要预缴，分我查账征收和核定征收两种方式，具体缴纳方式根据税务机关确定。企业所得税预缴也是在网上申报了之后交纸质资料到大厅就可以了。

(2)马鞍山国税网上申报系统扩展阅读：

1.增值税一般纳税人纳税申报需要报送的资料

若您有使用增值税发票管理新系统，需要提供金税盘或者报税盘。

若您要到办税服务厅进行增值税申报，需要携带纸质的《增值税纳税申报表（适用于增值税一般纳税人）》1张主表、5张附表以及3张明细表《固定资产（不含不动产）进项税额抵扣情况表》、《本期抵扣进项税额结构明细表》、《增值税减免税申报明细表》、《营改增税负分析测算明细表》，所有表格均需加盖公章。

2.网上申报显示扣款不成功，如何处理

（1）若是银行账户余额不足，则先存入足够的金额，然后在网上办税大厅网上申报的实时扣款查询模块中，点击重新扣款。

（2）若银行账户余额充足，则需联系开户银行查询银行扣款情况，若银行显示扣款成功，则无需进行操作。

（3）若排除以上两种情况，则建议您到主管税务机关办税服务厅由工作人员尝试税库银实时扣款，或者打印《银行端查询缴费凭证》、或《税收缴款书》到银行缴纳税款。

特别提醒：纳税人必须每月按时将足额资金在规定申报期之前存入账户中，因存款不及时或金额不足，延误扣缴税款，纳税人可能要承担不按时缴纳税款的法律责任。

C. 怎么安装国税网上申报系统

国税网上申报系统从2018.6起开始使用“网上税务局”软件，可以在网上搜索进入你所在省份的国税总局网站-资料下载-涉税软件下载，找到“网上税务局客户端”下载安装。

以河南省为例，具体步骤如下：

1.在网络搜索“国家税务总局河南省税务局”，进入官网。

D. 怎样在国税网上年度申报

一、注意事项
1.纳税人如需享受企业所得税税收优惠减免或申报企业资产损失，在网上申报前须到主管税务机关前台办理企业所得税减免备案或企业资产损失所得税税前扣除相关手续后才能申报。
2.企业所得税年度纳税网上申报成功后，纳税人应在当年汇算清缴期内，按规定到主管税务机关报送相关申报资料。
3.企业所得税年度纳税网上申报成功后，纳税人若需要更正申报表，应到主管税务机关办理。
4.企业所得税年度纳税网上申报的登录方式：
5.纳税人在进行企业所得税汇算清缴网上申报时遇到问题，请致电12366服务热线咨询。
二、操作步骤
“企业所得税年度纳税网上申报”的次序为：财务会计报表网上申报→企业所得税年度申报表网上申报→关联业务往来报告表网上申报→企业所得税税款缴纳。注意：企业所得税年度纳税网上申报必须按照上述的次序进行，否则无法操作。
三、操作说明
（一）企业所得税年度申报表网上申报操作说明
进入企业所得税年度申报功能，下载企业所得税年度纳税申报表电子表单（PDF文件格式），下载后通过读盘导入数据（支持目前企业在用的三种企业端企业所得税申报软件，包括：涉税通-企业版、广东省企业所得税申报系统（易财税）、税务总局电子申报软件导出的申报数据，下同）或手工录入的方式完成年度申报表数据的填写，填写完毕并由纳税人输入密码验证后上传电子表单。
1.登陆系统进入信息提示区
（1）登录成功后，点击“网上拓展”进入广东省国税局企业所得税年度纳税网上申报系统温馨提示主页面，

（2）点击左上角“我要申报”→“企业所得税年度申报”如下图，进入年度申报相应模块。

（3）在申报区域可以看到信息提示、准期应申报税种、本月已申报税种，点击“我要申报”

2.进入电子表单下载页面
（1）进入企业所得税年报电子表单下载页面
（2）录入校验码，点击“下载申报表”，弹出企业所得税年度申报表下载提示框，点击“保存”，将企业所得税电子表单保存到本机

3.如何填写电子表单
（1）打开PDF文件，可以看到相应的“企业所得税年度纳税申报表”，包括主表和附表，“电子申报数据导入”按钮，“版本检查”按钮。

（2）点击“版本校验”以确认下载的电子版单已是最新版本，确认无误后即可进入表单填写。企业所得税年度纳税申报表的填写有两种方式，一种是手工录入，第二种是使用企业年度所得税申报软件填写企业所得税年度申报数据并导出数据文件（文件为XML或RAR格式），然后再点击“导入”按钮，选择从企业年度所得税申报软件中导出的申报数据文件（根据企业申报软件不同，数据文件存放的位置会有差异，申报数据文件名类似于taxML_Qysds2008Nd_20100101_20101231_44010XXXXXXXXXX_V10.xml），如下图所示。

（3）导入申报数据后，可以点击“文件”菜单中的“保存”按钮暂保存申报表数据。用户也可以先关闭文件，稍后再进行上传申报文件的操作。但是，当用户再次打开PDF表单文件继续编辑时请注意点击“版本检查”，确认表单为最新版本。确认后即可继续编辑并进行数据上传。

4.如何提交电子表单
（1）确认PDF导入电子数据无误后，即可输入密码并提交申报表，

（2）点击“请输入密码”，按提示录入登录密码，点击“提交”，如果校验通过，则完成电子表单提交。
5.查询电子表单是否提交成功
（1）点击左上角申报区下的“申报查询”，进入查询区。

（2）网上申报结果会列示在“信息列表区”，“业务状态”中显示网上申报所处状态，可点击“查看”查看详细状态说明，如下图为成功申报提示界面。

下图为处理失败提示画面，点击“查看”后，可看到错误原因提示。可根据提示修改您的申报表再次提交。
对于错误原因为“CTAIS2.0发生异常”的，请首先确认您本次填报PDF表单内“年度已预缴企业所得税额”（主表34栏）和弥补亏损数额（附表四）是否与之前申报数相符。

（3）对于“处理成功”的网上申报，可以点击“下载”，录入校验码，下载提交成功的申报表供企业归档保存。

（二）财务会计报表网上申报操作说明
进入财务报表报送功能，下载财务报表电子表单（PDF文件格式），下载后通过读盘导入财务报表数据或手工录入的方式完成财务会计报表数据的填写，填写完毕并由纳税人输入密码验证后上传电子表单。
1.进入“财务会计报表申报”页面
（1）登录成功后，点击“网上拓展”进入广东省国税局企业所得税年度纳税网上申报系统温馨提示主页面。

（2）点击主菜单上的“申报区”从下拉菜单中选择“财务会计报表申报”即可以进入财务报表网上申报页面。

2.下载财务报表电子表单
（1）选择会计制度类型和报表所属期
进行企业所得税年度汇算清缴申报时，系统将自动在“应申报财务报表（年报）”栏目中生成应申报记录，纳税人无需手工选择所属期，可直接在“应申报财务报表（年报）”栏目中选择会计制度类型，然后点击“下载电子表单”，如下图所示。

（2）下载财务报表电子表单表单
进入下载页面后，输入验证码，点击“下载电子表单”即可下载对应的财务报表，有多个财务报表时，需分别点击“下载电子表单”分别下载。

点击“下载电子表单”，则会弹出财务报表下载提示框，点击“保存”，选择保存路径，将财务报表保存到本机，

3.填写并提交财务报表电子表单
打开下载的PDF格式的电子报表，可以看到相应的财务报表，

首先应点击“版本校验”以确认下载的电子版单已是最新版本，确认无误后即可进入表单填写。财务报表的填写有两种方式，一种是手工录入，第二种是使用企业年度所得税申报软件填写报务报表数据并导出数据文件（文件为XML或RAR格式），然后再点击“导入”按钮，选择对应的XML或RAR文件，即可自动填写财务报表。
导入申报数据后，可以点击“文件”菜单中的“保存”按钮暂保存财务报表数据。用户也可以先关闭文件，稍后再进行上传财务报表文件的操作。但是，当用户再次打开PDF表单文件继续编辑时请注意点击“版本检查”，确认表单为最新版本。确认后即可继续编辑并进行数据上传。
确认PDF导入电子数据无误后，即可提交申报表。点击“请输入密码”，按提示录入登录密码，点击“提交”，如果校验通过，则完成电子表单提交。

注意：同一所属期的同一类型财务报表仅可上传一次，上传成功后如需修改财务报表数据，纳税人需到税务机关前台进行修改。
4.财务报表申报情况网上查询
（1）进入“申报区”
登录后从主页选择“申报查询”即可以进入申报查询区

进入后的界面

（2）选择查询条件
进入申报查询区后，从选择类型中选择“财务报表”，业务状态和所属年度中选择一个，作为查询条件

（3）查询结果
选择查询条件后将显示如下图所示的查询结果：

（4）查看申报数据
点击“下载”将会出现如下的验证码校验框，输入验证码，点击“下载表单”，将PDF文档保存在本地即可以得到一份包含申报数据的离线表单，可供查看和打印等，如下图所示。

（三）年度关联业务往来报告表网上申报
进入关联申报功能，下载年度关联业务往来报告表电子表单（PDF文件格式），下载后通过读盘导入数据或手工录入的方式完成年度关联业务往来报告表数据的填写，填写完毕并由纳税人输入密码验证后上传电子表单。
1.登陆系统进入信息提示区
（1）登录成功后，点击“网上拓展”进入广东省国税局企业所得税年度纳税网上申报系统温馨提示主页面，

（2）点击左上角“我要申报”——“关联申报”，进入关联申报相应模块。

2.进入电子表单下载页面
（1）点击关联申报后，显示纳税人《企业年度关联业务往来报告表》（以下简称“关联申报表”）封面相关信息，

（2）点击“填写”后，进入“关联报表选择”，通过选择相关选项确定需下载填写的关联申报表格类型。

（3）如果企业不存在关联关系和关联交易，选择框1可选择“否”。如选择“否”，企业仍需下载关联申报表的表一至表七PDF电子表单文件，但文件中已存在默认申报数据，即表一《关联关系表》第一行“关联方名称”、“纳税人识别号”、“地址”、“法定代表人”默认为“（无）”，“国家（地区）”默认为“中国”，“关联关系类型”默认为“A”，企业无需填写数据即可保存、上报数据，完成关联申报表表一至表七的零申报。
（4）企业根据实际情况选择选择框2：“存在对外投资情况（是/否）？”和选择框3：“存在对外支付款项情况（是/否）？”。如选“是”，则需要下载、填写相对应的关联申报附表8和附表9。其中，如选择框2：“存在对外投资情况（是/否）？”选择“是”，系统将提示“如存在多个《对外投资情况表》，暂不适用网上申报关联申报表，请到办税大厅申报！”
（5）点击确定后，显示要下载、填写的关联申报表的附表种类：

（6）填写完校验码后，点击“下载申报表”按钮后，下载关联业务往来报告表PDF电子表单文件：

3.如何填写电子表单
（1）打开PDF文件，可以看到相应的“关联申报表”，电子表单中包括“数据导入”按钮，“版本检查”按钮。

（2）确认当前PDF表单为最新版本后，点击“导入”，选择从企业年度所得税申报软件中导出的申报数据文件。
导入申报数据后，可以点击“文件”菜单中的“保存”按钮暂保存申报表数据。用户也可以先关闭文件，稍后再进行上传申报文件的操作。但是，当用户再次打开PDF表单文件继续编辑时请注意点击“版本检查”，确认表单为最新版本。确认后即可继续编辑并进行数据上传。

注意：如企业不存在关联关系和关联交易，但存在对外投资情况或对外支付款项，填写表八或表九PDF电子表单文件时，数据导入功能将被屏蔽，企业需通过人工录入方式填入数据。
4.如何提交电子表单
（1）确认PDF导入电子数据无误后，即可输入密码并提交申报表，如下图所示：

（2）点击“请输入密码”，按提示录入登录密码，点击“提交”，如果校验通过，则完成电子表单提交。
5.查询电子表单是否提交成功
（1）点击左上角申报区下的“申报查询”，进入查询区。

（2）网上申报结果会列示在“信息列表区”，“业务状态”中显示网上申报所处状态，可点击“查看”查看详细状态说明。

（3）对于“处理成功”的网上申报，可以点击“下载”，录入校验码，下载提交成功的申报表供企业归档保存。

（四）企业所得税税款缴纳操作说明
登录后进入省局网上办税大厅“申报征收”模块中的“网上缴税”功能，按提示完成税款缴纳。

E. 怎么安装国税申报系统

国税网上申报系统不必安装。
网上报税和网上申报的操作流程： （一）运用防伪税控开票子系统进行抄税。
（二）运用网上抄报税系统进行远程报税。
（三）运用网上申报软件，发送申报数据。
申报成功后，查看申报结果，根据系统提示作相应处理。
申报表审核成功后，税务局端自动扣缴税款。
网上申报受理成功的纳税人需使用网上申报系统软件打印符合《深圳市增值税一般纳税人纳税申报办法》要求的申报资料一式两份，经法人代表签字并盖章确认，于申报的当月报送税务机关。
（四）如自动扣缴不成功或未存入足额的税款，待存入足够税款后，再次运用网上申报软件扣缴税款。
（五）扣款成功后，运用网上抄报税系统查询结果，系统提示报税结果为报税成功后，进行清卡操作。
二、注意事项 （一）必须先操作网上抄报税系统进行远程报税，再操作网上申报软件，发送申报数据。
（二）操作网上申报软件发送申报数据后，要查看申报结果提示：“增值税纳税申报表（适用于一般纳税人），申报成功，票表稽核通过!留意反馈扣款结果！”，在“报表浏览”中查看银行扣款是否成功。
1、如系统提示“申报受理成功！您还未抄税，可选择网上抄报税或到大厅办理抄报税”，请检查是否进行远程报税，报税是否成功。
企业抄税后允许再发送一次报表进行销项比对，如还提示未抄税，不允许再发送，请到国税局前台进行异常处理。
2、如系统提示其他提示 （1）“增值税纳税申报表审核,审核失败!详细结果如下:XXXX”，请根据错误提示检查报表，修改后再次发送报表。
（2）“申报受理成功！销项稽核失败，错误：XXXX”，需要到主管税务机关前台进行异常处理。
3、如系统提示扣款不成功，请先在扣款帐户存入足够的税款，再操作网上申报软件中的“扣款请求”按钮再次发送扣款请求。
（三）操作网上抄报税系统清卡操作不成功，请检查申报一窗式比对和扣款是否成功。

F. 国税网上申报怎么办理

一、业务概述
“VPDN”又称虚拟专用拨号网业务，它充分利用中国电信无处不达的电话网和中国公众互联网（CHINANET），采用先进的IP虚拟通道技术，提供一种在任何地方均可以拨号方式进入网上申报系统申报的手段，VPDN采用了先进的加密和隧道技术，在纳税人和网上申报系统之间架设一个专用通道，用户可以安全地进行网上申报。纳税人在国税登记的所有税种均可通过“VPDN”进行网上申报。
二、业务流程（各地流程不同，以浙江为例）
1、开户并安装相关软件：随带税务登记证副本、公章、办理人身份证，到电信营业厅，申请开通国税VPDN网上申报。在报税电脑上安装相关软件。
2、申报期内用VPDN拔号软件拔号登陆到浙江省国税网站www.zjtax.gov.cn进行网上申报，网上申报系统登陆的用户名为纳税人识别号，初始密码为纳税人识别号末6位（为了你的权益不受侵犯，强烈建议及时修改初试密码），登陆后即可按页面提示进行申报，国税已实现所有税种的网上申报。

G. 国税网上申报系统怎么用

国税网上申报系统的使用操作步骤如下：

1、首先登陆自己省份的12366国税申报系统，这里以安徽省为例。输入企业的纳税人识别号和登录密码（密码忘了需要咨询当地税务部门带资料前去修改）。

H. 国税网上申报系统增值税和企业所得税

增值税纳税申报（增值税一般纳税人常规申报流程）

纳税申报是指纳税人按照税法规定的期限和内容向税务机关提交有关纳税事项书面报告的法律行为，是纳税人履行纳税义务、承担法律责任的主要依据，是税务机关税收管理信息的主要来源和税务管理的一项重要制度。

纳税申报的方式：直接申报、邮寄申报、数据电文申报、简易申报

《税收征管法》第二十五条规定：纳税人必须依照法律、行政法规规定或者税务机关依照法律、行政法规的规定确定的申报期限、申报内容如实办理纳税申报，报送纳税申报表、财务会计报表以及税务机关根据实际需要要求纳税人报送的其他纳税资料。扣缴义务人必须依照法律、行政法规规定或者税务机关依照法律、行政法规的规定确定的申报期限、申报内容如实报送代扣代缴、代收代缴税款报告表以及税务机关根据实际需要要求扣缴义务人报送的其他有关资料。

（一）增值税纳税申报

增值税纳税申报包括：增值税一般纳税人申报和增值税小规模纳税人（非定期定额户）申报；申报的时限规定：纳税人以1个月或者1个季度为1个纳税期的，自期满之日起15日内申报纳税；以1日、3日、5日、10日或者15日为1个纳税期的，自期满之日起5日内预缴税款，于次月1日起15日内申报纳税并结清上月应纳税款

增值税一般纳税人常规申报流程如图示：

说明：没有使用税控开票系统（包括增值税专用发票防伪税控系统和货物运输增值税专用发票开票系统、机动车销售统一发票税控开票系统）的增值税一般纳税人不用进行黄色区域的操作。

增值税一般纳税人纳税申报资料包括：

必须报送资料

条件报送资料

增值税一般纳税人纳税申报必须资料：

1、《增值税纳税申报表（一般纳税人适用）》

2、增值税纳税申报表附列资料（一）

增值税纳税申报表附列资料（二）

增值税纳税申报表附列资料（三）

企业所得税申报流程

（一）先登录到国税网（不同地区可能网址不同，但步骤大多类似）；
（二）点击网上办税；
（三）输入本企业的纳税编号及密码，验证码；

（四）点击网上拓展；

（五）进入网上拓展界面，点击我要申报，下载ADOBE READER XI 10.0软件；

（六）下载完成后，安装；回到步骤（五）再次点击，我要申报，先要申报月财务报表（资产负债表及利润表）；

（七）申报成功后，再点击我要申报，在界面的左方中间位置，找到企业所得税月（季）度申报，点击我要申报，下载所得税的PDF文档；

（八）填写数据，点击提交。

I. 国税网上申报系统官方入口。

网上申报系统操作手册内容：
一、报表申报：
涉税(费)通知;
基本信息;
税收网报：税收报表填写，申报查询，申报作废;
二、税款缴纳：
实时扣款;
税收扣款查询;
扣款异常处理;
三、涉税资料报送：
财务报告报送与信息采集;
重点税源申报;
扣款异常处理;
四、涉税资料报送：
财务报告报送与信息采集;
重点税源申报;
注 意：
金税三期省级优化版将于2016年10月1日起在我省全面上线运行，
资料共享平台
《山西国税网上申报入口》。金税三期省级优化版网上申报系统与原系统相比，主要有以下几方面变化:
一、涉税通知
新增了本月待申报和本月已申报信息查看。
二、税收报表填写
1、新增了房产税税源信息采集功能，纳税人可以自行在网报里维护房产税源信息及减免信息，包括房屋新增和变更;
左上角新增了主附表树功能，可查看减免明细表和申报明细表，报表上方新增打印和打印回执按钮。
注意：申报表界面会带出当期应申报信息和往期应申报而未申报的信息，点击申报会把这两部分税全部申报.
2、新增了城镇土地使用税税源信息采集功能，纳税人可以自行在网报里维护土地税源信息及减免信息，包括土地新增和变更;
左上角新增了主附表树功能，可查看减免明细表和申报明细表，报表上方新增打印和打印回执按钮。
注意：申报表界面会带出当期应申报信息和往期应申报而未申报的信息，点击申报会把这两部分税全部申报.
3、资源税左上角新增主附表树，点开相应附表填写后返回主表申报
4、原来的“综合申报”表改为了“通用申报”，剔除了残疾人保障金、河道费、印花税和增值税的附加税费，要求纳税人能使用单独申报表申报的不要在通用申报里报。
5、新增单独的残疾人保障金申报表。
6、新增附加税(费)申报表，主要包括增值税附加、河道费。
7、新增了印花税申报表。
8、财务报表上方新增了模板下载、导入、导出功能。
三、税收申报查询
税收申报查询可以自己录入查询条件进行精准查询。
四、税收扣款
1、 税收实时扣款界面把之前下方的”实时扣款”按钮换成“三方协议缴税”按钮并放在界面左上方。 2、新增扣款异常处理功能，对三方协议扣款状态不明处理后可以重新发起扣款。
3、税收扣款查询可以自己录入查询条件进行精准查询。