轉讓回授許可

① 限制性商業條款的國際組織對限制性商業條款的國際法管制

各國國內法律調整和管制限制性商業條款的沖突不僅集中於在發達國家與發展中國家之間，發達國家之間與發展中國家之間也存在分歧，為促進國際技術貿易的有序發展，一些區域性的國際組織和聯合國希望通過締結國際條約統一調整和管制限制性商業條款，但由於各方面的原因，結果並不十分樂觀。 1、安第斯集團《卡塔赫納協定》中關於限制性條款的規定
《卡塔赫納協定》列舉了8種限制性商業做法和其他類似的限制性規定：（1)規定受方必須從供方指定來源購買機器設備、中間產品、原材料或其他技術或長期僱傭供方指定的人員；（2)限制受方技術產品的銷售價格的；（3）限制受方使用技術的范圍或產品結構和產量者；（4)供方享有全部或部分購買受方產品的優先權的；（5)限制受方採用具有競爭性的技術；（6)受方應將其對轉讓的技術改進或發明給予供方的條款即回授條款；（7)迫使受讓方對未實施的專利支付使用的；（8）禁止或限制出口者；(9)其他類似的限制性規定。
2、歐洲共同體《羅馬條約》關於限制性商業條款的規定
《羅馬公約》禁止限制和妨害競爭、濫用市場優勢、謀圖市場壟斷等限制性商業做法主要有（1)直接或間接地限制購買或出售價格或其他交易條件的做法；（2)限制或控制生產、銷售、開發技術或投資的做法；（3)分割市場或供應來源的做法；（4)在相同的交易中，對不同的交易方採取歧視性的不同交易條件；（5）迫使對方接受與該交易毫無聯系的條件和要求，並作為簽訂合同的條件。根據歐共體協定第85條及共同體理事會第17號條例、第27號條例的規定，所有會損害成員國之間貿易及其在影響共同市場內阻止、限制和破壞競爭的協議和決定都被確定為是無效的，並且各種技術協議要向共同體委員會申報，予以審查。
區域性集團的法律和規定對其成員方之間的協調限制性條款方面起到十分重要的作用，但由於國際上缺乏統一的調整限制性條款的法律，仍然給有效控制限制性條款帶來諸多不便。 1948年的哈瓦那憲章首次對國際許可協議中的「限制性商業措施」作了專門規定。憲章第46-52條規定了包括磋商程序、調查程序、限制性商業措施、成員的義務、合作救濟制度、國內措施等在內的限制性商業行為規則。憲章第50條規定「各成員方應按其憲章或法律制度和經濟組織的規定，採取一切可能措施，以保證在其所轄區域內，不從事（限制性商業措施）……並協助國際貿易組織制止這類措施」。但該憲章腹死胎中。
多年來聯合國也致力於規范限制性商業行為的努力。1980年4月22日，聯合國限制性商業慣例問題會議通過了《一套多邊協議的控制限制性商業慣例的公平原則和規則》，明確了「限制性商業慣例會對國際貿易，特別是對發展中國家的國際貿易及其經濟發展可造成不利影響；示範法有助於達到建立新的國際經濟秋序的消除不利於國際貿易的限制性商業慣例的目標；確保限制性商業慣例不妨礙或取消因降低不利於國際貿易，特別是不利於發展中國家貿易和發展的關稅和非關稅壁壘而應獲得的利益。」1978年聯合國貿發會議擬訂的《國際技術轉讓行動守則（草案）》第4章關於管制限制性條款的問題成為歷屆談判的焦點，主要是發達國家與發展中國家就限制性條款的含義、評定標准相持不下，在1981年4月會議草案曾列舉了20條限制條款，但經反復磋商最終將14條列入守則草案加以管制。
WTO的TRIPS協議可謂是「國際社會在限制知識產權濫用，反不正當競爭方面取得進展的一個里程碑。TRIPS中關於限制性條款的規定有：協議第7條規定TRIPS的目標包括保護和管制「應有助於促進技術革新，有助於技術的轉讓與傳播，有助於技術創造和使用者的互利，同時能改善社會和經濟福利，並有助於權利與義務的平衡」；協議第8條第22款規定允許成員採取適當措施「防止權利人有人濫用知識產權或採用限制貿易或對國際技術轉讓產生不利影響的不合、理做法。」第40條是對許可協議中限制性條款的專門規定，其第1款承認某些與知識產權有關的許可條件或做法限制競爭，對正常貿易產生不利影響，阻礙技術的轉讓和傳播；第2款授權成員採取適當立法措施禁止或控制這些條件或做法，明確規定單方面回授條款，不得對有效性提出異議的條款以及強制性的一欄之許可等屬於禁止或控制范圍；第3、4條規定了磋商的程序和制度。以往的知識產權國際公約對限制性條款的規定相對較少，而且側重於對知識產權這一私權的保護，較少考慮到國際經濟貿易的正常發展和全社會公共利益，尤其是發展中國家的經濟利益。TRIPS較之有很大的發展，但同時也應看到TRIPS本身也存在著很大的局限性，與發展中國家的期望還有相當一段距離。
1、TRIPS協議採用的是發達國家主張的「競爭」標准而非發展中國家的「發展」標准。這點體現在協定第二部分第八節的標題是「Anti-competitive practices in contractual licenses」以及第40條中「承認……限制競爭……」的規定。
2、TRIPS在具體認定限制條款時採用的是「合理規則」，協議第40條第2款授權「成員可以在立法中明文規定，對相關市場的競爭具有不利影響的許可行為或條件，在特定情況下可能構成濫用知識產權行為。」這就增加了限制性條款認定上的不確定性，有利於處於強勢地位的發達國家。
3、TRIPS規定了成員國在採取行動管制限制性條款時負有磋商的義務。協議授權其成員在與本協議不相抵觸的情況下，可以根據其國內法採取適當的措施防止或控制限制條款，但同時強調在一成員有理由相信屬於另一成員的國民或在其國內有住所的知識產權持有人違反該國關於管制限制性條款的法律，准備依法採取行動時，應當與該成員進行磋商。這就使發達國家干預發展中國家管制限制性條款合法化。可見，今後發達國家與發展中國家在限制性條款的管制問題上還將存在著激烈的爭議。

② 我國新出台的反壟斷法中是否有關於知識產權的適用除外的規定

在市場經濟國家，《反壟斷法》被稱為「經濟憲法」。在我國，《反壟斷法》的制定已進入快車道：國務院法制辦在 2005年5月下旬邀請歐美等國法律專家召開了研討會，對目前的《反壟斷法》徵求意見稿進行了討論，並根據此次討論結果進行了最後的修改，在完成國務院的審議程序後向人大提交議案。我國《反壟斷法》的制定，對制止壟斷和其他限制競爭行為，保護公平競爭，維護消費者權益等具有重要意義。

《反壟斷法》草案對知識產權濫用規定之不足

一部好的法律，除了要借鑒外國的成熟經驗，更應當結合本國的實際，而不應當偏廢某一方面。例如濫用知識產權，形成與知識產權有關的壟斷，我國在這次制定《反壟斷法》中應當在總則中，或者用一章節對此加以規定。但2005年4月8日的《反壟斷法》徵求意見稿，只是在第8章的附則第56條規定：「經營者依照專利法、商標法、著作權法規定行使權利的正當行為，不適用本法；但是濫用知識產權的行為違反本法規定的，依照本法處理」。這樣簡單含糊的規定和濫用知識產權形成壟斷的危害性是極不相稱的，也和業內人士對這次反壟斷立法的期望相去甚遠。最重要的是在這部《反壟斷法》出台後國務院或相關部門在根據此法制定相關法規或規章時顯得依據不足。況且一部法律出台後是不能朝修暮改的，這涉及到法律嚴肅性問題。從目前社會的發展趨勢來看，市場壟斷的形式越來越高級，利用知識產權形成的國際市場壟斷將是今後的主要形式。這種形式具有表面合法化、無形性等特點，但它的危害性更大、更深遠。所以，我們應以此次反壟斷立法為契機，對此壟斷形式加以規制，為我國的對外貿易和市場經濟健康發展保駕護航。

知識產權濫用危害重重

知識產權保護與《反壟斷法》的最終目的都是為了社會財富的增加，它們是既對立又統一的關系。國家知識產權發展研究中心主任鄧軍認為：知識產權是調整知識創造和應用中當事方利益的政策工具；知識產權是市場競爭的工具；知識產權的保護應當和一個國家的經濟發展水平相適應。從國際上來看，西方發達國家往往利用其掌握的專利，在貿易上對發展中國家進行限制，這是一個國家知識產權戰略問題，是一國經濟安全戰略的組成部分；我國也應對此高度重視。從國內來看，我們在高度重視知識產權保護的同時，也應當防止跨國公司和國內企業濫用知識產權市場壟斷。所以對知識產權的保護應確定在合理范圍內，當濫用知識產權形成市場壟斷時，《反壟斷法》應對此加以限制。

知識產權濫用形成的市場壟斷在知識經濟時代已經成為壟斷的重要因素，甚至是關鍵因素。與知識產權有關的壟斷主要表現為利用知識產權從事濫用市場支配地位的行為。現在國際上最為嚴重的一種與知識產權濫用有關的壟斷形式發展趨勢表現為：技術專利化、專利標准化、標准市場壟斷化。如國外DVD生產廠家聯合起來，把專利綁在一起形成專利池，然後形成標准，當我國DVD生產廠家用此標准生產時，必須交納專利費。一台DVD，我國生產商向國外交納20 美元，而自己只能掙1美元，這就是專利形成的市場壟斷的危害，它的標准你不用還不行，因為這種標准已經形成了市場壟斷。與知識產權濫用有關的壟斷具體表現為與知識產權有關的限制競爭行為：如權利人拒絕許可他人使用其專利,從而阻礙其他經營者進入其所在的產品或服務市場與其競爭；權利人的目的或行為的結果，是阻礙相鄰市場上的競爭,保護與其相關者的利益；專利權人控制專利權產品的轉售價格；專利權人在銷售專利權產品時強制搭售其他產品；專利權人設置排他回授條款，即規定被許可方將任何改進的商業秘密技術或其它獨占性技術排他的只能授給許可方，以剝奪被許可方向第三方轉讓新技術的權利；專利權人利用已經獲得的專利制定技術標准，用收取高額專利費來控制技術標准，從而控制某一產品的市場；專利權人利用控制技術來源的辦法控制技術市場；專利權人利用價格歧視的方法控制產品市場等。判斷一個與知識產權有關的行為是否構成壟斷應遵循以下三個標准：第一，《反壟斷法》一般情況下不適用於知識產權領域，只要知識產權的行使不超出權利自身的范圍，即使存在壟斷或限制競爭的情形,也應被《反壟斷法》所寬容；第二，如果知識產權的行使對市場競爭的限制已超出其知識產權自身的范圍，那麼這種行為就應適用反壟斷法；第三，即使行使知識產權的行為沒有超出權利自身的范圍，但如果這種行為可對市場競爭帶來不應有的限制，那麼這種行為也應適用《反壟斷法》。

《反壟斷法》規制知識產權濫用之必要性

從1990年我國建立起較完備的知識產權制度到現在僅15年的時間，在這一時期，強調對知識產權的保護是必要的，但根據目前一些國外大公司利用知識產權對我國國際、國內市場形成壟斷的事實，只強調權利的行使而沒有確立相應的約束機制，導致了市場壟斷這更應當引起我們的高度警覺。其中，《反壟斷法》的建立是約束知識產權濫用的一個非常重要的方面。而在我國，知識產權與《反壟斷法》之間的復雜關系似乎還沒有引起我國的足夠重視。目前，有關反壟斷法的論著一般不提知識產權領域的反壟斷問題，而只是籠統地將知識產權作為《反壟斷法》的適用除外；有關知識產權的論著也很少提及反壟斷法，而往往只是籠統地提及知識產權的獨占性即壟斷性；在立法上，也沒有引起有關部門的高度關注，比如這次我國《反壟斷法》徵求意見稿中對濫用知識產權的規定在整個《反壟斷法》中地位可謂窺豹一斑。然而，許多國家都對濫用知識產權形成的市場壟斷進行了大量相關立法進行規制，比如1999年發生的美國微軟公司利用出售 WINDOWS操作系統搭售視窗的行為，歐盟根據其有關反壟斷法對微軟罰款20億美元。現在許多在華跨國公司也有大量類似的行為，但如果我國沒有對此進行制約的法律，如何制裁？這是我們應當考慮的問題。其實，在當今激烈的國際科技、經濟競爭中，許多國外大企業在我國市場上的壟斷行為都同知識產權的不正當行使分不開，因此建立與知識產權有關的反壟斷法律制度對於保護我國經濟的健康發展和經濟安全具有重要的意義。正如有專家所分析的：「與《與貿易有關的知道產權協議》（TRIPS）中有關強化知識產權保護的規定相比，我國知識產權法律還存在不少差距；與TRIPS協議中有關對限制競爭的行為進行控制的規定相比，我國的法律法規也存在著差距。這兩種差距的不同之處在於：對於前一種差距，如果我們不設法彌補，就會導致發達國家的指責，有可能因此而產生糾紛，遭到報復；對於後一種差距，即使我們沒有制定有關法律法規，外國人也不會有什麼意見。例如，在我國與美國政府進行的知識產權談判中，美國就從來不指責我國沒有進行反壟斷控制；國務院法制辦這次邀請歐美等國法律專家召開研討會，他們也沒有提出這方面的意見和建議，因為這對他們沒有好處。2004年，我國加入 WTO已經三周年，許多國家對我國入世承諾進行評估，如英國議會貿易和工業委員會、美國貿易代表辦公室、加拿大國際貿易委員會等都對中國知識產權的立法和執法狀況進行了評價，普遍認為中國的知識產權立法基本上與世貿組織相關協議相一致，但在知識產權的保護方面存在相當大的問題，首先是對侵權行為處罰力度不夠，中央和地方政府未能上下一致的執行所制定的法律；司法和行政執法部門執法效率低下。面對這些指責，筆者認為，我國在知識產權保護方面已經做了極大努力，並且成效顯著。少數發達國家利用擁有世界上絕大多數知識產權的優勢，動輒以保護知識產權為名，對含有知識產權的商品，如專利產品，貼有合法商標的產品，以及享有著作權的書籍、唱片、計算機軟體等實行進口限制，或者實行「不公平貿易」。這種知識產權濫用的行為，難道不應當規制？對知識產權的保護和對濫用知識產權的行為進行規制，從來就應當是一個問題的兩個方面，是對立統一的，兩者最終的目的都是為了社會財富的增加。發達國家將知識產權作為一種貿易保護和貿易制裁的工具，發展中國家對此也應當進行反向規制。例如發達國家和發展中國家在《與貿易有關的知識產權協議》（TRIPS）內容的修改方面存在的實質性分歧正是這種斗爭的體現。因此，無論是為了維護國內自由公平的競爭秩序還是為了在國際經濟交往中維護我國的經濟利益，我們都要在制定《反壟斷法》時規定較為詳細的與知識產權有關的反壟斷法律規范。

規制知識產權濫用之立法思考

對於知識產權有關的壟斷形式各國立法有所不同：日本採用開放式，列舉在知識產權合同中應該控制的限制性條款,如《反壟斷法》第6條；美國雖未對其做專門規制,但美國司法部和聯邦貿易委員會1995年發布的《知識產權許可的反托拉斯法指導意見》列舉了執法機關追究反競爭行為的一般尺度；歐共體委員會頒布的1996年第240號條例，將涉及專利技術秘密的使用統一加以規定，分為可豁免和不可豁免的；我國對知識產權濫用的規制沒有統一的法律，散見於《專利法》、《合同法》、《反不正當競爭法》中。因此，我國在制定《反壟斷法》時應該對現有的規定加以整理，將《反壟斷法》對知識產權濫用的一般立場系統准確地表述出來。

在制定了統一的《反壟斷法》後，各國在具體的行政執法和司法實踐中也形成了一些操作性較強的專門性規范，如1995年4月6日美國司法部和聯邦貿易委員會聯合發布了一份《知識產權許可的反托拉斯指南》；1996年1月31日歐盟委員會也就《羅馬條約》第85條第（3）項對若干類型技術轉讓協議的適用問題制定了240號規章（EC No240/96，一般簡稱《技術轉讓規章》）；1999年7月30日日本公正交易委員會重新頒布了《專利和技術秘密許可證合同中的反壟斷法指導方針》；我國台灣「行政院」公平交易委員會也於2001年1月18日發布了《審理技術授權協議案件處理原則》。我國在制定了《反壟斷法》後，還應當由國務院及其相關部門制定行政法規、部門規章和實施細則，對具體的與知識產權有關的壟斷的表現形式、執法機構、法律責任進行詳細規定，使該法的規定真正落到實處。

③ 什麼是專利權的「單方回授」

單方回授即許可方要求被許可方將後者對技術所作的改進和發展無條件地讓許可方分享；但是，被許可方卻無權分享許可方對技術所作的任何改進和發展。

④ 請問 哪裡可以下載 《對外擔保反饋表》 和《對外擔保登記表》

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直接復制出來到word里就可以列印了：

境內機構對外擔保管理辦法實施細則
（國家外匯管理局 一九九七年十二月十一日）

第一章 總則

第一條 為規范對外擔保行為，完善對外擔保管理，根據《境內機構對外擔保管理辦法》（以下簡稱《辦法》），特製定本細則。

第二條 國家外匯管理局及其分、支局（以下簡稱外匯局）是對外擔保的管理機關。

第三條 對外擔保應當經外匯局批准，本細則另有限定的除外。

第四條 《辦法》所稱對外擔保，是指中國境內機構（以下簡稱擔保人）以保函、備用信用證、本票、匯票等形式出具對外保證，或者以《中華人民共和國擔保法》（以下簡稱《擔保法》）中第三十四條規定的財產對外抵押或者以《擔保法》第四章第一節規定的動產對外質押和第二節第七十五條規定的權利對外質押，向中國境外機構或者境內的外資金融機構（債權人或者受益人，以下稱受益人）承諾，當債務人（以下稱被擔保人）未按照合同約定履行義務時，由擔保人履行義務；或者受益人依照《擔保法》將抵押物或者質押物折價拍賣、變賣的價款優先受償。

第五條 《辦法》第二條第2款中有關概念含義如下：
（一）「融資擔保」是指擔保人為被擔保人向受益人融資提供的本息償還擔保。融資方式包括：借款、發行有價證券（不包括股票）、透支、延期付款及銀行給予的授信額度等。
（二）「融資租賃擔保」是指在用融資租賃方式進口設備時，擔保人向出租人擔保，當承租人未按照租賃合同規定支付租金時由擔保人代為支付。
（三）「補償貿易項下的擔保」包括現匯履約擔保和非現匯履約擔保，其中現匯履約擔保是指擔保人向供給設備的一方擔保，如進口方在收到與合同相符的設備後未按照合同規定將產品交付供給設備的一方或者由其指定的第三方，又不能以現匯償付設備款及其附加的利息，則擔保人按照擔保金額加利息及相關費用賠償供給設備的一方。非現匯履約擔保不以現匯方式對外支付，不屬本細則管理范疇。
（四）「境外工程承包中的擔保」是指在境外工程承包中，擔保人向招標人擔保，當投標人中標或者簽約後，如不簽約或者不在規定的時間內履行合同，則擔保人在擔保的范圍內向招標人支付合同規定的金額。包括投標擔保、履約擔保、預付款擔保等。
（五）「其他具有對外債務性質的擔保」是指除本款前四類擔保以外的所有可能構成對外債務的擔保。

第六條 對外擔保當事人包括擔保人、被擔保人、受益人。
「擔保人」是指符合《辦法》第四條規定的境內具有法人資格的，或者經法人授權的機構，包括中資金融機構、內資企業和外商投資企業，不包括境內外資金融機構。其中，對外保證項下的擔保人為保證人；對外抵押項下的擔保人為抵押人；對外質押項下的擔保人為出質人。
「被擔保人」是指境內內資企業、外商投資企業和境內機構在境外注冊的全資附屬企業及中方參股的企業。
「受益人」是指中國境外機構以及境內的外資金融機構。其中，對外保證項下的受益人為債權人；對外抵押項下的受益人為抵押權人；對質押項下的受益人為質權人。

第七條 《辦法》中第十三條所稱「書面合同」，可以是當事人之間單獨訂立的，包括當事人之間的具有擔保性質的信函、傳真、信用保險項下的保險合同、備用信用證等，也可以是主合同中的擔保條款。
對外擔保合同是主債務合同的從合同，主債務合同無效，對外擔保合同無效，對外擔保合同另有約定的，按照約定。

第八條 對外擔保的審批許可權：
（一）擔保人（不含外商獨資企業）為境內內資企業提供的對外擔保和為外商投資企業提供1年期以內（含1年）的對外擔保，由擔保人報其所在地的省、自治區、直轄市分局審批；
（二）擔保人（不含外商獨資企業）為外商投資企業提供1年期以上（不含1年）的對外擔保和為境外機構提供的對外擔保，由擔保人報經其所在地的省、自治區、直轄市分局初審後，由該分局報國家外匯管理局審批；
（三）擔保人為在京全國性中資金融機構、中央直屬內資企業和在國家工商行政管理局領取營業執照的外商投資企業（不含外商獨資企業）的，擔保人提供的對外擔保由國家外匯管理局審批；
外商獨資企業可以自行提供對外擔保，無需得到外匯局逐筆批准。

第九條 擔保人辦理對外擔保批准手續時，應當向外匯局提供下列全部或者部分資料：
（一）申請報告。
（二）擔保項目可行性研究報告批准件或者政府主管部門批准件及其他有關批復文件。
（三）經注冊會計師驗證並加蓋其所在會計師事務所公章的擔保人和被擔保人的資產負債表和損益表（如擔保人是集團性公司的，應當報送其合並資產負債表和其本部的資產負債表、損益表）。
（四）被擔保項下主債務合同或者意向書及其他有關文件。
（五）擔保合同或者意向書。
（六）外匯局要求提供的其他資料。
對外抵押和質押應當提供抵押物或者質物的所有權證明及其現值的評估文件證明。
中資金融機構和內資企業為外商投資企業提供對外擔保時，必須提供外方投資比例債務部分所要求擔保已落實的文件。
金融機構的分支機構對外提供擔保，還需提供其總部的授權文件等。

第十條 外匯局收到擔保人提供的符合本細則第九條規定的申請資料後，應當予以審核，並在收到申請之日起30日之內予以批復或者轉報上一級外匯局。對不符合條件的，外匯局應當將其申請資料退回。

第十一條 外匯局批准擔保人提供對外擔保後，擔保人6個月內仍未出具對外擔保的，外匯局的批准文件自動失效。如需繼續擔保，擔保人須另行報批。

第十二條 擔保期限屆滿需要展期的，擔保人應當在債務到期日30天之前到所在地經授權的外匯局辦理展期手續，由外匯局依照本細則規定的許可權審批。

第十三條 中資金融機構總部應當制定其對各分支機構對外擔保的授權方式及管理辦法，並報國家外匯管理局備案。中資金融機構分支機構應當將其總部的授權方式及管理辦法報其所轄外匯局備案。
外匯局根據備案的授權方式及管理辦法審查轄區內中資金融機構的擔保能力。未經相應授權，中資金融機構分支機構不得對外出具擔保。
國家外匯管理局對中資金融機構的擔保資格及能力進行審查，對不符合條件的，通知該中資金融機構並通知各地外匯局不予批准該機構及其分支機構對外提供擔保。

第十四條 內資企業只能為其直屬子公司或者其參股企業中方投資比例部分對外債務提供對外擔保，但被擔保人為以發行B股或者H股等方式在境外上市的外商投資企業除外。

第十五條 擔保項下對外借款需要轉換為人民幣使用的，應當按照國家外匯管理局制定的資本項目結匯有關規定辦理。

第十六條 外匯局對擔保項下對外借款成本進行監督和指導。

第十七條 被擔保人為境外機構的，應當符合下列條件：
（一）被擔保為境外貿易型企業的，其凈資產與總資產的比例原則上不得低於10％；被擔保人為境外非貿易型企業的，其凈資產與總資產的比例原則上不得低於15％。
（二）被擔保人不得是虧損企業。

第十八條 對外按揭擔保項下的房地產發展商應當符合下列條件：
（一）已經得到政府有關部門的樓宇外銷許可或者批准。
（二）外銷樓宇已投入資金應當超過總投資的70％。

第二章 對外保證

第十九條 《辦法》所稱對外保證是指保證人和受益人約定，當債務人不按照約定償還債務或者履行義務時，保證人按照約定承擔償還責任或者履行義務的行為。

第二十條 外匯局對對外保證按照下列規定管理：
（一）對中資銀行對外出具的融資保證、融資租賃保證、補償貿易項下的現匯履約保證和超過1年（不含1年）的延期付款保證等實行逐筆審批。
（二）對中資銀行對外出具的非前款所述對外保證按照資產負債比例進行管理。
中資銀行在本細則第二十一條第一款和第二款規定的對外擔保能力內可自行對外出具上述保證。本款項下中資銀行出具的對外保證合同自出具之日起生效。
（三）非銀行金融機構和非金融企業法人出具的對外保證均需報外匯局逐筆審批。

第二十一條 保證人為中資金融機構的，應當符合下列條件：
（一）金融機構的對外擔保余額、境內外匯擔保余額及外匯債務余額之和不得超過其自有外匯資金的20倍。
（二）金融機構為一定企業法人的外匯放款余額、外匯擔保余額（按5％計算）及外匯投資（參股）之和不得超過其自有外匯資金的30％。

第二十二條 保證人為非金融企業法人的，其對外擔保余額不得超過其凈資產的50％，並不得超過其上年外匯收入。
其中，貿易型內資企業在提供對外保證時，其凈資產與總資產的比例原則上不得低於15％；非貿易型內資企業在提供對外擔保時，其凈資產與總資產的比例原則上不得低於30％。
外匯局按照國家工商行政管理部門頒發的營業執照中的主營項目來劃分貿易型與非貿易型企業。

第三章 對外抵押

第二十三條 《辦法》所稱對外抵押是指債務人或者第三人不轉移對本細則第二十四條所列財產的佔有，將該財產作為債權的擔保。債務人不履行債務時，受益人有權依照《擔保法》規定以該財產折價或者以拍賣、變賣該財產的價款優先受償。
前款規定的債務人或者第三人為抵押人，受益人為抵押權人，提供抵押的財產為抵押物。

第二十四條 下列財產可以對外抵押：
（一）抵押人所有的房屋和其他地上定著物；
（二）抵押人所有的機器、交通運輸工具和其他財產；
（三）抵押人依法有權處分的國有的土地使用權、房屋和其他地上定著物；
（四）抵押人依法承包並經發包方同意抵押的荒山、荒溝、荒丘、荒灘等荒地的土地使用權；
（五）抵押人依法有權處分的國有的機器、交通運輸工具和其他財產；
（六）依法可抵押的其他財產。
抵押人可以將前款所列財產一並抵押。

第二十五條 對外抵押人所擔保的債權不得超出其抵押物的價值。
財產抵押後，該財產價值大於所擔保債權的余額部分，可以再次抵押，但不得超出其餘額部分。

第二十六條 對外抵押的抵押物應當得到國內作價評估機構的現值評估。

第二十七條 抵押人以自身財產為自身債務對外抵押，無需得到外匯局的事前批准，只須按照本細則的規定到外匯局辦理對外擔保登記手續。
前款項下的抵押人為內資企業的，其辦理對外擔保登記手續時，應當提供外匯局批准其對外負債的證明文件。
第一款項下的抵押人的自身財產為《擔保法》規定了相應抵押物登記部門的，抵押人辦理對外擔保登記手續後，還應當到相應部門辦理抵押物登記。

第二十八條 抵押人作為第三人以《擔保法》未規定登記部門的抵押物對外抵押的，由抵押人直接到外匯局辦理抵押批准和抵押物登記手續。

第二十九條 抵押人作為第三人以《擔保法》規定了相應抵押物登記部門的抵押物對外抵押的，抵押人應當先得到外匯局批准，再按照《擔保法》規定到相應抵押物登記部門辦理登記手續。

第三十條 抵押人為他人債務向受益人提供抵押時，所擔保債務余額不得超過其上年外匯收入。

第四章 對外質押

第三十一條 《辦法》所稱對外質押分為對外動產質押和對外權利質押。

第三十二條 「對外動產質押」是指債務人或者第三人將其動產移交債權人佔有，將該動產作為債權的擔保，債務人不履行償還責任時，債權人有權依照《擔保法》規定以該動產折價或者以拍賣、變賣該動產的價款優先受償。

第三十三條 「對外權利質押」是指以下列權利對外質押：
（一）匯票、本票、支票、債券、存款單、倉單、提單；
（二）依法可以轉讓的股份、股票；
（三）依法可以轉讓的商標專用權、專利權、著作權中的財產權；
（四）依法可以質押的其他權利。

第三十四條 對外質押債務人或者第三人為出質人，債權人為質權人，移交的動產和權利為質物。

第三十五條 出質人以自身動產或者權益為自身債務對外質押，無需得到外匯局事前批准，只須事後按照本細則的規定到外匯局辦理對外擔保登記手續。
前款項下出質人為內資企業的，其辦理對外擔保登記手續時應當提供外匯局批准其對外負債的證明文件。
外商投資企業中的有限責任公司辦理股權質押登記時，應當事先得到董事會授權，其中外商獨資企業辦理股權質押登記時，還應當經其原審批機關批准。

第三十六條 出質人作為第三人以《擔保法》規定的質物對外出質，由出質人直接到外匯局辦理質押批准和登記手續。
出質人以本細則第三十三條第（二）、（三）款的質物出質的，出質人還應當到《擔保法》規定的相應主管部門辦理質物登記手續。

第三十七條 出質人為他人債務向受益人提供質押時，所擔保債務余額不得超過其上年外匯收入。

第三十八條 對外質押須滿足上述要求後，出質人方可將質物移交質權人佔有。

第五章 附則

第三十九條 擔保人提供對外擔保後，應當到所在地外匯局辦理擔保登記手續。
（一）非金融企業法人實行逐筆登記制。擔保人自擔保合同訂立之日起15天內到所在地的外匯局填寫《對外擔保登記表》並領取《對外擔保登記證》。擔保合同執行完畢，擔保文件自動失效，擔保人應當向原發證機關繳銷《對外擔保登記證》。
（二）金融機構實行按月定期登記制。在每月後的15天內填寫《對外擔保登記表》和《對外擔保反饋表》，向所在地外匯局上報上月擔保情況。

第四十條 擔保人履行對外擔保義務，應當經所在地外匯局核准。經營外匯業務的金融機構憑外匯局核准件辦理對外擔保履約項下的售匯及付匯手續。國家外匯管理局各分局應當將履約核准情況同時抄報國家外匯管理局備案。

第四十一條 擔保人辦理對外擔保履約核准手續時，應當提供如下資料：
（一）申請報告；
（二）外匯局批准擔保人出具此筆對外擔保的批文原件。
（三）外匯局核發的《對外擔保登記證》及《對外擔保登記表》。
（四）對外擔保的合同副本。
（五）債權人要求擔保履約的通知書。
（六）債務人的資產負債表。

第四十二條 未到外匯局辦理登記手續的對外擔保，其對外履約時外匯局不批准其購匯及匯出。

第四十三條 擔保人提供對外擔保後，債權人與被擔保人如果需要修改債務合同主要條款而導致擔保責任變更的，必須取得擔保人同意，並按照原審批程序由擔保人向外匯局報批。未經擔保人同意和外匯局批準的，擔保人的擔保義務自行解除。但根據本細則的規定，不需外匯局事前批準的對外擔保，債權人與被擔保人修改債務合同主要條款，不需獲得外匯局批准。
擔保人未經外匯局同意更改經批準的擔保合同主要條款，其變更條款無效。
本條所稱「合同主要條款」指擔保項下受益人、擔保人、被擔保人、債務期限、金額、幣別、利率、適用法律等條款。

第四十四條 受益人將擔保項下的權利轉讓須事先經擔保人同意並經外匯局批准，未經擔保人同意和外匯局批準的，擔保人的擔保義務自行解除。擔保合同另有約定的，按照約定。但根據本細則的規定，不需外匯局事前批準的對外擔保，受益人將擔保項下的權利轉讓，不需獲得外匯局批准。

第四十五條 擔保合同應當列明下列內容：
（一）擔保人有權對被擔保人的資金和財產情況進行監督。
（二）擔保人提供對外擔保後，在其所擔保的合同有效期內，擔保人應當按照擔保合同履行擔保義務。擔保人履行擔保義務後，有權向被擔保人追償。
（三）擔保人提供擔保後，在擔保合同的有效期內，受益人未按照債務合同履行義務而使被擔保人因此免除債務的，擔保人的擔保義務自行解除。
（四）擔保人有權要求被擔保人落實反擔保措施或者提供相應的抵押物。
（五）擔保人有權收取約定的擔保費。

第四十六條 除經國務院批准為使用外國政府或者國際經濟組織貸款進行轉貸外，國家機關和事業單位不得對外提供擔保。
擔保不得為外商投資企業注冊資本提供擔保，內資企業和中資金融機構不得為外商投資企業中的外方投資部分的對外債務提供擔保。
擔保人不得為開辦離岸金融業務的境內金融機構在外籌措離岸資金提供擔保。
擔保人不得以定金和留置方式出具對外擔保（貿易項下的預付款不在《辦法》「定金」所限定的范圍之內）。
境外被擔保人不得將擔保人為其債務擔保項下的資金調入境內使用。

第四十七條 以下擔保適用本細則：
（一）對外反擔保。
（二）擔保人為境外機構向境內債權人提供的擔保。
（三）擔保人為境外機構向開辦離岸銀行業務的境內金融機構融資所提供的擔保。
（四）經國家外匯管理局批准經營離岸銀行業務的境內中資金融機構作為擔保人提供的離岸項下對外擔保。

第四十八條 按照本細則規定應當由外匯局審批的對外擔保，如擔保人未經批准擅自出具對外擔保，其對外出具的擔保合同無效。

第四十九條 按照本細則規定應當由外匯局審批的對外抵押和對外質押，若抵押人或者出質人未到外匯局辦理對抵押或者對外質押批准手續而辦理了抵押物或者質物登記手續的，抵押權人或者質權人在主債務期滿時拍賣或者變賣抵押物或者質物所得的人民幣不得兌換外匯匯出境外。

第五十條 擔保人未經批准擅自出具對外擔保的，由外匯局給予警告、通報批評、暫停或者撤銷擔保人對外擔保業務的處罰；並處以10萬元以上50萬元以下的罰款。擔保人出具對外擔保後未辦理擔保登記的，由外匯局根據情節給予警告、通報批評、暫停或者撤銷擔保人對外擔保業務的處罰。

第五十一條 本細則由國家外匯管理局負責解釋。

第五十二條 本細則自1998年1月1日起施行。

發布部門：國家外匯管理局 發布日期：1997年12月11日 實施日期：1998年01月01日 (中央法規)

======================================================================境內機構對外擔保管理辦法
境內機構對外擔保管理辦法
（1996年9月25日中國人民銀行令第3號發布）
第一條 為促進對外經濟技術合作，支持對外貿易發展，促進勞務出口和引進國外先進技術、設備及資金，順利開展對外經濟活動，規范對外擔保行為，加強對外擔保的管理，根據《中華人民共和國擔保法》和國家有關外匯管理的行政法規，制定本辦法。
第二條 本辦法所稱對外擔保，是指中國境內機構（境內外資金融機構除外，以下簡稱擔保人）以保函、備用信用證、本票、匯票等形式出具對外保證，以《中華人民共和國擔保法》中第三十四條規定的財產對外抵押或者以《中華人民共和國擔保法》第四章第一節規定的動產對外質押和第二節七十五條規定的權利對外質押，向中國境外機構或者境內的外資金融機構（債權人或者受益人，以下稱債權人）承諾，當債務人（以下稱被擔保人）未按照合同約定償付債務時，由擔保人履行償付義務。對外擔保包括：
（一）融資擔保；
（二）融資租賃擔保；
（三）補償貿易項下的擔保；
（四）境外工程承包中的擔保；
（五）其他具有對外債務性質的擔保。
擔保人不得以留置或者定金形式出具對外擔保。
對境內外資金融機構出具的擔保視同對外擔保。
第三條 中國人民銀行授權國家外匯管理局及其分、支局（以下簡稱外匯局）為對外擔保管理機關，負責對外擔保的審批、管理和登記。
第四條 本辦法規定的擔保人為：
（一）經批准有權經營對外擔保業務的金融機構（不含外資經營機構）；
（二）具有代為清償能力的非金融企業法人，包括內資企業和外商投資企業。
除經國務院批准為使用外國政府或者國際經濟組織貸款貸款進行轉貸外，國家機關和事業單位不得對外擔保。
第五條 金融機構的對外擔保余額、境內外匯擔保余額及外匯債務余額之和不得超過其自有外匯的資金的20倍。
非金融企業法人對外提供的對外擔保余額不得超過其凈資產的50%，並不得超過其上年外匯收入。
第六條 內資企業只能為其直屬子公司或者其參股企業中中方投資比例部分對外債務提供對外擔保。
貿易型內資企業在提供對外擔保時，其凈資產與總資產的比例原則上不得低於15%。
非貿易型內資企業提供對外擔保時，其凈資產與總資產的比例原則上不得低於30%。
第七條 擔保人不得為經營虧損企業提供對外擔保。
第八條 擔保人為外商投資企業（不含外商獨資企業）提供對外擔保，應堅持共擔風險、共享利潤的原則，同時被擔保人的對外借款投向須符合國家產業政策，未經批准不得將對外借款兌換成人民幣使用。
擔保人不得為外商投資企業注冊資本提供擔保。
除外商投資企業外，擔保人不得為外商投資企業中的外方投資部分的對外債務提供擔保。
第九條 外匯局在審批擔保人為中國境外貿易型企業提供對外擔保時，應審查被擔保人的貿易規模、資產負債比例、損益情況，核定被擔保人應接受的對外擔保上限。
外匯局在審批擔保人為中國境外承包工程型企業提供對外擔保時，應審查被擔保人的承包工程量、工程風險、資產負債比例、損益情況，核定被擔保人應接受的對外擔保上限。
第十條 對外擔保的審批許可權：
（一）為境內內資企業提供對外擔保和為外商投資企業提供1年期以內（含1年）的對外擔保，由擔保人報其所在地的省、自治區、直轄市、計劃單列市或者經濟特區外匯管理分局審批：
（二）為外商投資企業提供1年期以上（不含1年）的對外擔保和為境外機構提供對外擔保，由擔保人報經其所在地的省、自治區、直轄市、計劃單列市或者經濟特區外匯管理分局初審後，由該外匯管理分局轉報國家外匯管理局審批；
第十一條 擔保人辦理擔保報批手續時，應當向外匯局提供下列或者部分資料：
（一）擔保項目可行性研究報告批准件和其他有關批復文件；
（二）經注冊會計師審計的擔保人的資產負債表（如擔保人是集團性公司的，應報送其合並資產負債表和其本部的資產負債表）；
（三）經注冊會計師審計的被擔保人的資產負債表；
（四）擔保合同意向書；
（五）被擔保項下主債務合同或者意向書及其他有關條件；
（六）本辦法第八條、第九條規定的有關資料；
（七）外匯局要求的其他資料。
第十二條 經外匯局批准後，擔保人方能提供對外擔保。
第十三條 擔保人提供對外擔保，應當與債權人、被擔保人訂立書面合同，約定擔保人、債權人、被擔保人各方的下列權利和義務：
（一）擔保人有權對被擔保人的資金和財產情況進行監督；
（二）擔保人提供對外擔保後，債權人與被擔保人如果需要修改所擔保的合同，必須取得擔保人的同意，並由擔保人報外匯局審批；未經擔保人同意和外匯局批準的，擔保人的擔保義務自行解除；
（三）擔保人提供對外擔保後，在其所擔保的合同有效期內，擔保人應當按照擔保合同履行擔保義務。擔保人履行擔保義務後，有權向被擔保人追償；
（四）擔保人提供擔保後，在擔保合同的有效期內債權人未按照債務合同履行義務的，擔保人的擔保義務自行解除；
（五）擔保人有權要求被擔保人落實反擔保措施或者提供相應的抵押物；
（六）擔保人有權收取約定的擔保費。
第十四條 擔保人提供對外提供後，應當到所在地的外匯局辦理擔保登記手續。
非金融機構提供對外擔保後，應當自擔保合同訂立之日起15天內到所在地的外匯局填寫《對外擔保登記表》，領取《對外擔保登記書》；履行擔保合同所需支付的外匯，須經所在地的外匯局核准匯出，並核減擔保余額及債務余額。
金融機構實行按月定期登記制，在每月後的15天內填寫《對外擔保反饋表》，上報上月擔保債務情況。
第十五條 擔保期限屆滿需要展期的，擔保人應當在債務到期前30天到所在地的外匯局辦理展期手續，由外匯局依照本辦法第十條規定的許可權審批。
第十六條 非金融機構的擔保人應當自擔保項下債務到期、擔保義務履行完畢或者出現終止擔保合同的其他情形之日起15天內，將《對外擔保登記證書》退回原頒發證書的外匯局辦理注銷手續。金融機構按月辦理注銷手續。
第十七條 擔保人未經批准擅自出具對外擔保，其對外出具擔保合同無效。
擔保人未經批准擅自出具對外擔保或者擔保人出具對外擔保後未辦理擔保登記的，由外匯局根據情節，給予警告、通報批評、暫停或者撤銷擔保人對外擔保業務。
第十八條 本辦法適用於對外反擔保。
第十九條 本辦法自1996年10月1日起施行。1991年9月26日公布的《境內機構對外提供外匯擔保管理辦法》同時廢止。本辦法由國家外匯管理局負責解釋。

⑤ 自考經濟法概論歷年試題的答案

一、填空題（每空1分，共10分）
1.在古代的羅馬法中，有市民法與_______之分，二者同時並行，後者即是用來調整羅馬公民與非羅馬公民之間以及非羅馬公民相互之間的貿易和其他關系的法律。
2.當代國際關系中的主要矛盾是_______.
3.根據《聯合國國際貨物銷售合同公約》第1條的規定，_______在不同國家的當事人之間所訂立的貨物銷售合同，如果這些國家是締約國，即屬於公約的適用范圍。
4.保密條款只適用於以轉讓_______使用權為內容的國際許可合同。
5.一國的涉外投資法，通常包含兩個基本方面：吸收外國投資的立法和_______.
6.各國設立的證券交易所大體上可以分為會員制證券交易所和_______制證券交易所。
7.稅收管轄權有兩個類別：一是居民稅收管轄權，二是_______稅收管轄權。
8.共同海損損失可分為兩大類，即共同海損犧牲和_______.
9.國際經濟組織一般都有三級主要機構：權力機構、執行機構和_______.
10.瑞典斯德哥爾摩商會仲裁院仲裁的特點之一就是_______掌握著決定獨任仲裁員和仲裁庭庭長人選的權利。
二、單項選擇題（在每小題的四個備選答案中，選出一個正確答案，並將正確答案的序號填在題乾的括弧內。每小題1.5分，共15分）
1.關於歐洲聯盟的表述，不正確的有（ ）。
A.其前身是1958年成立的歐洲經濟共同體
B.參加歐盟的國家均屬大陸法系
C.歐盟成立的標志是《馬斯特里赫條約》的生效
D.歐元已經於1999年1月1日如期啟動
2.「德拉果主義」認為（ ）。
A.東道國政府對境內外國投資只有保護的義務，沒有侵害的權利
B.東道國政府對境內外資若予徵用或國有化是違法的，有「忍受干涉」的法律義務
C.外國投資者政府為保護在東道國投資的利益可以興兵索債，東道國須無條件配合
D.興兵索債是侵略和干涉他國內政之舉
3.我A公司向巴西B公司發出傳真稿：「急購B公司一級白砂糖200噸，每噸250美元CIF廣州，1994年4月20日至25日裝船。」巴西B公司回電稱：「完全接受你方條件，1994年5月1日裝船。」依照國際貿易法律與慣例，巴西B公司的回電屬於（ ）。
A.反要約 B.一項新要約 C.無效承諾 D.有效承諾
4.國際許可合同按照供方授予的使用權的大小以及受方在生產經營范圍和地域上所受到的限制，可以把合同分為（ ）。
A.獨占合同、排他許可合同、普通許可合同
B.可轉讓許可合同、不可轉讓許可合同
C.交換許可合同、不交換許可合同
D.普通許可合同、可轉讓許可合同
5.典型的融資性租賃通常由（ ）構成。
A.三方當事人，兩個合同 B.四方當事人，三個合同
C.四方當事人，兩個合同 D.三方當事人，三個合同
6.經濟合作和發展組織《範本》和聯合國《範本》建議用以協調法人雙重居民身份的沖突的標準是（ ）。
A.法人注冊成立地所在國
B.法人國籍所屬國
C.法人總機構所在地國
D.法人實際控制與管理中心所在國
7.船舶優先權，因下列原因之一而消滅（ ）。
A.具有船舶優先權的海事請求，自優先權產生之日起滿半年不行使
B.船舶已經被出售
C.船舶被轉讓
D.具有船舶優先權的海事請求，自優先權產生之日起滿一年不行使；其一年期限不得中止或者中斷
8.《聯合國國際貨物銷售合同公約》的適用范圍包括（ ）。
A.電力的買賣 B.補償貿易合同
C.來料加工 D.玩具的買賣
9.仲裁機構是（ ），沒有法定的管轄權，仲裁機構根據雙方當事人的仲裁協議受理有關案件。
A.官方機構 B.半官方機構 C.民間機構 D.半民間機構
10.國際經濟組織必須具備一定的（ ），才能作為國際經濟法的主體行使權利和承擔義務，從而有效地進行國際經濟交往活動。
A.不動產 B.財產 C.住所 D.法律人格
三、多項選擇題（在每小題的五個備選答案中，選出二至五個正確的答案，並將正確答案的序號分別填在題乾的括弧內，多選、少選、錯選均不得分。每小題1.5分，共15分）
1.國際經濟法廣義說的主要代表人物有（ ）。
A.傑塞普 B.斯泰納 C.傑克遜
D.洛文費爾德 E.櫻井雅夫
2.許多國際法學者認為國際條約也適用「情勢變遷」原則，即如果由於（ ）而使國際條約中所規定的某項義務危及締約國一方的生存或重大發展，該締約國一方應當有權要求解除這項義務。
A.不可預見的情勢變遷
B.無法抗拒的誘惑
C.無法抵制的危難
D.不可預見的事態變化
E.另一方長期不履行條約義務
3.根據《跟單信用證統一慣例》，在國際貿易中，信用證的付款銀行一般是（ ）。
A.議付行 B.開證行 C.開證行指定的另一家銀行
D.通知行 E.開證申請人的開戶行
4.不能認作共同海損的損失項目包括（ ）。
A.為了船舶和貨物的共同安全而拋棄船上貨物
B.船期損失與市價損失等間接損失
C.被拋棄的貨物在被拋前業已受損無任何經濟價值
D.凡是未按航運習慣而裝載於甲板上的貨物被拋入海
E.貨方謊報貨物或未申報的貨物所遭受的犧牲
5.處理國際經濟爭端的主要方式有（ ）。
A.經濟封鎖 B.報復 C.司法解決
D.調解 E.仲裁
6.國內司法方式解決的國際經濟爭端包括（ ）。
A.不同國籍私人之間的經濟爭端
B.國家和他國公司之間的經濟爭端
C.國家之間的經濟爭端
D.國際組織之間的經濟爭端
E.國家和國際組織之間的經濟爭端
7.股息付出國解決國際重疊征稅的措施主要是（ ）
A.間接抵免制 B.直接抵免制 C.雙稅率制
D.折算制 E.減稅制
8.項目貸款是國際上對（ ）的貸款方式。
A.人力資源 B.自然資源 C.個人房屋建設
D.大型工程項目建設 E.城鎮建設
9.下列條款屬於禁止在國際技術轉讓合同中規定的限制性商業條款是（ ）。
A.出口限制、搭賣條款
B.片面的回授條款
C.保密條款
D.對生產數量的限制
E.對使用競爭性技術的限制
10.根據我國有關法規和規章的規定，國內企業申請進行境外投資，須按其投資總金額的大小，分級報經（ ）審批。
A.國家計委 B.國務院 C.省政府
D.對外貿易與經濟合作部 E.國家外匯管理局
四、名詞解釋（每小題3分，共15分）
1.加權表決制
2.稅收管轄權
3.國際證券的公募發行
4.提單
5.根本違反合同
五、簡答題（每小題7分，共35分）
1.如何理解有約必守原則應受一定限制？
2.股息收入國用來解決國際重疊征稅的方法有哪幾種？
3.試述《關貿總協定締約國關於與貿易有關的投資措施的決定》（TRIMs）的主要內容。
4.當前，在國際技術轉讓中，解決爭議的辦法通常有哪幾種？
5.根據《聯合國國際貨物銷售合同公約》的規定，買方宣告合同無效必須具備什麼條件？
六、論述題（10分）
試述國際稅收協定的主要內容。
浙江省2002年4月高等教育自學考試
國際經濟法概論試題參考答案
課程代碼：00246
一、填空題（每空1分，共10分）
1.萬民法
2.南北矛盾
3.營業地
4.專有技術
5.向外國投資的立法
6.公司
7.收入來源地
8.共同海損費用
9.行政機構
10.仲裁院
二、單項選擇題（每小題1.5分，共15分）
1.B 2.D 3.C 4.A 5.A 6.D 7.D 8.D 9.C 10.D
三、多項選擇題（每小題1.5分，共15分）
1.ABCDE 2.AC 3.BC 4.BCDE 5.CDE
6.AB 7.CD 8.BD 9.ABDE 10.ADE
四、名詞解釋（每小題3分，共15分）
1.在國際法上，根據特定國際組織成員國的責任、貢獻、利害關系等標准賦予成員國不同表決權的表決制度，稱為加權表決制。
2.稅收管轄權是國家主權或國家管轄權在稅收領域內的表現，是指一國政府決定對哪些人征稅、徵收哪些稅和徵收多少稅的權力。
3.指證券發行人公開向大眾投資者推銷證券的發行方式。公募發行的證券可以在公開的證券交易所流通。
4.根據我國《海商法》第71條的規定，提單是指用以證明海上貨物運輸合同和貨物已經由承運人接收或者裝船，以及承運人保證據以交付貨物的單證。
5.根據《聯合國國際貨物銷售合同公約》第25條的規定，一方當事人違反合同的結果，如果使另一方當事人蒙受損害，以至於實際上剝奪了他根據合同規定有權期待得到的東西，即為根本違反合同。
五、簡答題（每小題7分，共35分）
1.（1）有約必守原則的具體內容是對條約的信守和合同的信守；當事國一旦參加簽訂雙邊或多邊經濟條約，應根據條約的規定行使權利和承擔義務。
（2）條約對當事國的約束力以條約本身合法有效為前提，在國際經濟條約中存在錯誤、詐欺、強迫或違反國際強行法的情況，當事國可以以此為由不遵守條約。
（3）如果由於不可預見的情勢變遷或事態變化而使國際條約中所規定的某項義務危及締約國一方的生存或重大發展，該締約國一方應有權要求解除這項義務，這種情況應排除「有約必守」，或對它進行一種限制。
2.（1）對來自國外的股息減免所得稅。
（2）准許母、子公司合並報稅。
（3）實行間接抵免。
3.（1）TRIMs只適用於貨物貿易，不適用於知識產權和服務貿易。
（2）TRIMs禁止締約國採取與關貿總協定第3條第4款和11條第1款相違背的TRIMs.GATT第3條第4款是有關國民待遇的規定，GATT第11條第1款是有關取消數量限制的規定。
（3）關貿總協定的各項例外規定全部適用於TRIMs.
（4）締約國應加強其投資政策、法規及做法的透明度。
4.（1）雙方當事人友好協商解決。
（2）由雙方指定一名與許可合同無利害關系的第三方進行調解。
（3）提交仲裁機構仲裁。
（4）通過司法程序解決。
5.（1）賣方不履行其約定或法定的任何義務，等於根本違反合同；或者在發生不交貨的情況之後，買方曾規定一段合理時期的額外時間讓賣方交貨，而賣方不在該額外時間內交付貨物，或賣方聲明他將不在所規定的時間內交付貨物。
（2）必須賣方未交付貨物；若已交付貨物，買方就喪失宣告合同無效的權利，但也有一些例外。
（3）若已交付貨物，買方要能按實際收到貨物的原狀歸還已交貨物，否則，他就喪失宣告合同無效的權利，但這也有一些例外。
六、論述題（共10分）
（1）適用范圍。一切國際稅收協定只適用於締約國雙方的居民，包括自然人和法人；在稅種的適用范圍方面，國際上遵循的共同原則是只將有可能在締約國間發生重復征稅的稅種列入協定的適用范圍。
（2）征稅權的劃分。征稅權的劃分包括營業利潤、投資所得、勞務所得和財產所得四個方面。
（3）關於避免國際重復征稅的方法。聯合國《範本》和經濟合作與發展組織《範本》在這方面的規定相同，即採用避稅制與抵免制。
（4）關於無差別待遇。無差別待遇是指對另一國進入本國境內的國民在稅收上給予同本國國民相同的待遇，即反對稅收歧視。
（5）關於防止偷稅、漏稅。

⑥ 貼現管理辦法反饋意見

西部證券股份有限公司
《關於浙江鴻禧能源股份有限公司進入全國中小企業股份轉讓系統掛牌項目之第二次反饋意見》的回復全國中小企業股份轉讓系統有限責任公司：
貴公司於 2015 年 11 月 13 日出具的《關於浙江鴻禧能源股份有限公司掛牌
申請文件第二次反饋意見》（以下簡稱「反饋意見」）已收悉。浙江鴻禧能源股份
有限公司（以下簡稱「鴻禧能源」、「公司」）會同西部證券股份有限公司（以下
簡稱「主辦券商」）對貴公司提出的反饋意見進行了認真討論與核查，並逐項落
實後向貴公司提交《浙江鴻禧能源股份有限公司掛牌申請文件的第二次反饋意見
的回復》（以下簡稱「本反饋回復」）。

⑦ 技術合同認定規則的詳情

技術合同認定規則
第一章 一般規定第一條 為推動技術創新，加速科技成果轉化，保障國家有關促進科技成果轉化法律法規和政策的實施，加強技術市場管理，根據《中國人民共和國合同法》及科技部、財政部、國家稅務總局《技術合同認定登記管理辦法》的規定，制定本規則。第二條 技術合同認定是指根據《技術合同認定登記管理辦法》設立的技術合同登記機構對技術合同當事人申請認定登記的合同文本從技術上進行核查，確認其是否符合技術合同要求的專項管理工作。技術合同登記機構應當對申請認定登記的合同是否屬於技術合同及屬於何種技術合同作出結論，並核定其技術交易額(技術性收入)。第三條 技術合同認定登記應當貫徹依法認定、客觀准確、高效服務、嚴格管理的工作原則，提高認定質量，切實保障國家有關促進科技成果轉化財稅優惠政策的落實。第四條 本規則適用於自然人(個人)、法人、其他組織之間依據《中華人民共和國合同法》第十八章的規定，就下列技術開發、技術轉讓、技術咨詢和技術服務活動所訂立的確立民事權利與義務關系的技術合同：(一)技術開發合同1. 委託開發技術合同2. 合作開發技術合同(二)技術轉讓合同1. 專利權轉讓合同2. 專利申請權轉讓合同3. 專利實施許可合同4. 技術秘密轉讓合同(三)技術咨詢合同(四)技術服務合同1. 技術服務合同2. 技術培訓合同3. 技術中介合同第五條 《中華人民共和國合同法》分則部分所列的其他合同，不得按技術合同登記。但其合同標的中明顯含有技術開發、轉讓、咨詢或服務內容，其技術交易部分能獨立成立並且合同當事人單獨訂立合同的，可以就其單獨訂立的合同申請認定登記。第六條 以技術入股方式訂立的合同，可按技術轉讓合同認定登記。以技術開發、轉讓、咨詢或服務為內容的技術承包合同，可根據承包項目的性質和具體技術內容確定合同的類型，並予以認定登記。第七條 當事人申請認定登記技術合同，應當向技術合同登記機構提交合同的書面文本。技術合同登記機構可以要求當事人一並出具與該合同有關的證明文件。當事人拒絕出具或者所出具的證明文件不符合要求的，不予登記。各技術合同登記機構應當向當事人推薦和介紹由科學技術部印製的《技術合同示範文本》，供當事人在簽訂技術合同時參照使用。第八條 申請認定登記的技術合同應當是依法已經生效的合同。當事人以合同書形式訂立的合同，自雙方當事人簽字或者蓋章時成立。依法成立的合同，自成立時生效。法律、行政法規規定應當辦理批准、登記等手續生效的，依照其規定，在批准、登記後生效，如專利申請權轉讓合同、專利權轉讓合同等。當事人為法人的技術合同，應當有其法定代表人或者其授權的人員在合同上簽名或者蓋章，並加蓋法人的公章或者合同專用章；當事人為自然人的技術合同，應當有其本人在合同上簽名或者蓋章；當事人為其他組織的合同，應當有該組織負責人在合同上簽名或者蓋章，並加蓋組織的印章。印章不齊備或者印章與書寫名稱不一致的，不予登記。第九條 法人、其他組織的內部職能機構或課題組訂立的技術合同申請認定登記的，應當在申請認定登記時提交其法定代表人或組織負責人的書面授權證明。第十條 當事人就承擔國家科技計劃項目而與有關計劃主管部門或者項目執行部門訂立的技術合同申請認定登記，符合《中華人民共和國合同法》的規定並附有有關計劃主管部門或者項目執行部門的批准文件的，技術合同登記機構應予受理，並進行認定登記。
第十一條 申請認定登記的技術合同，其標的范圍不受行業、專業和科技領域限制。第十二條 申請認定登記的技術合同，其技術標的或內容不得違反國家有關法律法規的強制性規定和限制性要求。第十三條 技術合同標的涉及法律法規規定投產前需經有關部門審批或領取生產許可證的產品技術，當事人應當在辦理有關審批手續或生 產許可證後，持合同文本及有關批准文件申請認定登記。第十四條 申請認定登記的合同涉及當事人商業秘密(包括經營信息和技術信息)的，當事人應當以書面方式向技術合同登記機構提出保密要求。當事人未提出保密要求，而所申請認定登記的合同中約定了當事人保密義務的，技術合同登記機構應當主動保守當事人有關的技術秘密，維護其合法權益。第十五條 申請認定登記的技術合同下列主要條款不明確的，不予登記：(一)合同主體不明確的；(二)合同標的不明確，不能使登記人員了解其技術內容的；(三)合同價款、報酬、使用費等約定不明確的。第十六條 約定擔保條款(定金、抵押、保證等)並以此為合同成立條件的技術合同，申請認定登記時當事人擔保義務尚未履行的，不予登記。第十七條 申請認定登記的技術合同，合同名稱與合同中的權利義務關系不一致的，技術合同登記機構應當要求當事人補正後重新申請認定登記；拒不補正的，不予登記。第十八條 申請認定登記的技術合同，其合同條款含有下列非法壟斷技術、妨礙技術進步等不合理限制條款的，不予登記：(一)一方限制另一方在合同標的技術的基礎上進行新的研究開發的；(二)一方強制性要求另一方在合同標的基礎上研究開發所取得的科技成果及其知識產權獨占回授的；(三)一方限制另一方從其他渠道吸收競爭技術的；(四)一方限制另一方根據市場需求實施專利和使用技術秘密的。第十九條 申請認定登記的技術合同，當事人約定提交有關技術成果的載體，不得超出合理的數量范圍。技術成果載體數量的合理范圍，按以下原則認定：(一)技術文件(包括技術方案、產品和工藝設計、工程設計圖紙、試驗報告及其他文字性技術資料)，以通常掌握該技術和必要存檔所需份數為限；(二)磁碟、光碟等軟體性技術載體、動植物(包括轉基因動植物)新品種、微生物菌種，以及樣品、樣機等產品技術和硬體性技術載體，以當事人進行必要試驗和掌握、使用該技術所需數量為限；(三)成套技術設備和試驗裝置一般限於1-2套。
第二章 技術開發合同
第二十條 技術開發合同是當事人之間就新技術、新產品、新工藝、新材料、新品種及其系統的研究開發所訂立的合同。技術開發合同包括委託開發合同和合作開發合同。委託開發合同是一方當事人委託另一方當事人進行研究開發工作並提供相應研究開發經費和報酬所訂立的技術開發合同。合作開發合同是當事人各方就共同進行研究開發工作所訂立的技術開發合同。第二十一條 技術開發合同的認定條件是：(一)有明確、具體的科學研究和技術開發目標；(二)合同標的為當事人在訂立合同時尚未掌握的技術方案；(三)研究開發工作及其預期成果有相應的技術創新內容。第二十二條 單純以揭示自然現象、規律和特徵為目標的基礎性研究項目所訂立的合同，以及軟科學研究項目所訂立的合同，不予登記。第二十三條 下列各項符合本規則第二十一條規定的，屬於技術開發合同：(一)小試、中試技術成果的產業化開發項目；(二)技術改造項目；(三)成套技術設備和試驗裝置的技術改進項目；(四)引進技術和設備消化、吸收基礎上的創新開發項目；(五)信息技術的研究開發項目，包括語言系統、過程式控制制、管理工程、特定專家系統、計算機輔助設計、計算機集成製造系統等，但軟體復制和無原創性的程序編制的除外；(六)自然資源的開發利用項目；(七)治理污染、保護環境和生態項目；(八)其他科技成果轉化項目。前款各項中屬一般設備維修、改裝、常規的設計變更及其已有技術直接應用於產品生產的，不屬於技術開發合同。第二十四條 下列合同不屬於技術開發合同：(一)合同標的為當事人已經掌握的技術方案，包括已完成產業化開發的產品、工藝、材料及其系統；(二)合同標的為通過簡單改變尺寸、參數、排列，或者通過類似技術手段的變換實現的產品改型、工藝變更以及材料配方調整；(三)合同標的為一般檢驗、測試、鑒定、仿製和應用。
第三章 技術轉讓合同
第二十五條 技術轉讓合同是當事人之間就專利權轉讓、專利申請權轉讓、專利實施許可、技術秘密轉讓所訂立的下列合同：(一)專利權轉讓合同，是指一方當事人(讓與方)將其發明創造專利權轉讓受讓方，受讓方支付相應價款而訂立的合同。(二)專利申請權轉讓合同，是指一方當事人(讓與方)將其就特定的發明創造申請專利的權利轉讓受讓方，受讓方支村相應價款而訂立的合同。(三)專利實施許可合同，是指一方當事人(讓與方、專利權人或者其授權的人)許可受讓方在約定的范圍內實施專利，受讓方支付相應的使用費而訂立的合同。(四)技術秘密轉讓合同，是指一方當事人(讓與方)將其擁有的技術秘密提供給受讓方，明確相互之間技術秘密使用權、轉讓權，受讓方支付相應使用費而訂立的合同。第二十六條 技術轉讓合同的認定條件是：(一)合同標的為當事人訂立合同時已經掌握的技術成果，包括發明創造專利、技術秘密及其他知識產權成果；(二)合同標的具有完整性和實用性，相關技術內容應構成一項產品、工藝、材料、品種及其改進的技術方案；(三)當事人對合同標的有明確的知識產權權屬約定。第二十七條 當事人就植物新品種權轉讓和實施許可、集成電路布圖設計權轉讓與許可訂立的合同，按技術轉讓合同認定登記。第二十八條 當事人就技術進出口項目訂立的合同，可參照技術轉讓合同予以認定登記。第二十九條 申請認定登記的技術合同，其標的涉及專利申請權、專利權、植物新品種權、集成電路布圖設計權的，當事人應當提交相應的知識產權權利證書復印件。無相應證書復印件或者在有關知識產權終止、被宣告無效後申請認定登記的，不予登記。申請認定登記的技術合同，其標的涉及計算機軟體著作權的，可以提示當事人提供計算機軟體著作權登記證明的復印件。第三十條 申請認定登記的技術合同，其標的為技術秘密的，該項技術秘密應同時具備以下條件：(一)不為公眾所知悉；(二)能為權利人帶來經濟利益；(三)具有實用性；(四)權利人採取了保密措施。前款技術秘密可以含有公知技術成分或者部分公知技術的組合。但其全部或者實質性部分已經公開，即可以直接從公共信息渠道中直接得到的，不應認定為技術轉讓合同。第三十一條 申請認定登記的技術合同，其合同標的為進入公有領域的知識、技術、經驗和信息等(如專利權或有關知識產權已經終止的技術成果)，或者技術秘密轉讓未約定使用權、轉讓權歸屬的，不應認定為技術轉讓合同。前款合同標的符合技術咨詢合同、技術服務合同條件的，可由當事人補正後，按技術咨詢合同、技術服務合同重新申請認定登記。第三十二條 申請認定登記的技術合同，其合同標的僅為高新技術產品交易，不包含技術轉讓成分的，不應認定為技術轉讓合同。隨高新技術產品提供用戶的有關產品性能和使用方法等商業性說明材料，也不屬於技術成果文件。
第四章 技術咨詢合同
第三十三條 技術咨詢合同是一方當事人(受託方)為另一方(委託方)就特定技術項目提供可行性論證、技術預測、專題技術調查、分析評價所訂立的合同。第三十四條 技術咨詢合同的認定條件是：(一)合同標的為特定技術項目的咨詢課題；(二)咨詢方式為運用科學知識和技術手段進行的分析、論證、評價和預測；(三)工作成果是為委託方提供科技咨詢報告和意見。第三十五條 下列各項符合本規則第三十四條規定的，屬於技術咨詢合同：(一)科學發展戰略和規劃的研究；(二)技術政策和技術路線選擇的研究；(三)重大工程項目、研究開發項目、科技成果轉化項目、重要技術改造和科技成果推廣項目等的可行性分析；(四)技術成果、重大工程和特定技術系統的技術評估；(五)特定技術領域、行業、專業技術發展的技術預測；(六)就區域、產業科技開發與創新及特定技術項目進行的技術調查、分析與論證；(七)技術產品、服務、工藝分析和技術方案的比較與選擇；(八)專用設施、設備、儀器、裝置及技術系統的技術性能分析；(九)科技評估和技術查新項目。前款項目中涉及新的技術成果研究開發或現有技術成果轉讓的，可根據其技術內容的比重確定合同性質，分別認定為技術開發合同、技術轉讓合同或者技術咨詢合同。第三十六條 申請認定登記的技術合同，其標的為大、中型建設工程項目前期技術分析論證的，可以認定為技術咨詢合同。但屬於建設工程承包合同一部分、不能獨立成立的情況除外。第三十七條 就解決特定技術項目提出實施方案，進行技術服務和實施指導所訂立的合同，不屬於技術咨詢合同。符合技術服務合同條件的，可退回當事人補正後，按技術服務合同重新申請認定登記。第三十八條 下列合同不屬於技術咨詢合同：(一)就經濟分析、法律咨詢、社會發展項目的論證、評價和調查所訂立的合同；(二)就購買設備、儀器、原材料、配套產品等提供商業信息所訂立的合同。第五章技術服務合同第三十九條 技術服務合同是一方當事人(受託方)以技術知識為另一方(委託方)解決特定技術問題所訂立的合同。第四十條 技術服務合同的認定條件是：(一)合同的標的為運用專業技術知識、經驗和信息解決特定技術問題的服務性項目；(二)服務內容為改進產品結構、改良工藝流程、提高產品質量、降低產品成本、節約資源能耗、保護資源環境、實現安全操作、提高經濟效益和社會效益等專業技術工作；(三)工作成果有具體的質量和數量指標；(四)技術知識的傳遞不涉及專利、技術秘密成果及其他知識產權的權屬。第四十一條 下列各項符合本規則第四十條規定，且該專業技術項目有明確技術問題和解決難度的，屬於技術服務合同：(一)產品設計服務，包括關鍵零部件、國產化配套件、專用工模量具及工裝設計和具有特殊技術要求的非標准設備的設計，以及其他改進產品結構的設計；(二)工藝服務，包括有特殊技術要求的工藝編制、新產品試制中的工藝技術指導，以及其他工藝流程的改進設計；(三)測試分析服務，包括有特殊技術要求的技術成果測試分析，新產品、新材料、植物新品種性能的測試分析，以及其他非標准化的測試分析；(四)計算機技術應用服務，包括計算機硬體、軟體、嵌入式系統、計算機網路技術的應用服務，計算機輔助設計系統(CAD)和計算機集成製造系統(CIMS)的推廣、應用和技術指導等；(五)新型或者復雜生產線的調試及技術指導；(六)特定技術項目的信息加工、分析和檢索；(七)農業的產前、產中、產後技術服務，包括為技術成果推廣，以及為提高農業產量、品質、發展新品種、降低消耗、提高經濟效益和社會效益的有關技術服務。(八)為特殊產品技術標準的制訂；(九)對動植物細胞植入特定基因、進行基因重組；(十)對重大事故進行定性定量技術分析；(十一)為重大科技成果進行定性定量技術鑒定或者評價。前款各項屬於當事人一般日常經營業務范圍的，不應認定為技術服務合同。第四十二條 下列合同不屬於技術服務合同：(一)以常規手段或者為生產經營目的進行一般加工、定作、修理、修繕、廣告、印刷、測繪、標准化測試等訂立的加工承攬合同和建設工程的勘察、設計、安裝、施工、監理合同。但以非常規技術手段，解決復雜、特殊技術問題而單獨訂立的合同除外。(二)就描曬復印圖紙、翻譯資料、攝影攝像等所訂立的合同；(三)計量檢定單位就強制性計量檢定所訂立的合同；(四)理化測試分析單位就儀器設備的購售、租賃及用戶服務所訂立的合同。
第六章 技術培訓合同和技術中介合同
第四十三條 技術培訓合同是當事人一方委託另一方對指定的專業技術人員進行特定項目的技術指導和業務訓練所訂立的合同。技術培訓合同是技術服務合同中的一種，在認定登記時應按技術培訓合同單獨予以登記。
第四十四條 技術培訓合同的認定條件是：(一)以傳授特定技術項目的專業技術知識為合同的主要標的；(二)培訓對象為委託方指定的與特定技術項目有關的專業技術人員；(三)技術指導和專業訓練的內容不涉及有關知識產權權利的轉移。第四十五條 技術開發、技術轉讓等合同中涉及技術培訓內容的，應按技術開發合同或技術轉讓合同認定，不應就其技術培訓內容單獨認定登記。第四十六條 下列培訓教育活動，不屬於技術培訓合同：(一)當事人就其員工業務素質、文化學習和職業技能等進行的培訓活動；(二)為銷售技術產品而就有關該產品性能、功能及使用、操作進行的培訓活動。第四十七條 技術中介合同是當事人一方(中介方)以知識、技術、經驗和信息為另一方與第三方訂立技術合同、實現技術創新和科技成果產業化進行聯系、介紹、組織工業化開發並對履行合同提供專門服務所訂立的合同。技術中介合同是技術服務合同中的一種，在認定登記時應按技術中介合同單獨予以登記。第四十八條 技術中介合同的認定條件是：(一)技術中介的目的是促成委託方與第三方進行技術交易，實現科技成果的轉化；(二)技術中介的內容應為特定的技術成果或技術項目；(三)中介方應符合國家有關技術中介主體的資格要求。第四十九條 技術中介合同可以以下列兩種形式訂立：(一)中介方與委託方單獨訂立的有關技術中介業務的合同；(二)在委託方與第三方訂立的技術合同中載明中介方權利與義務的有關中介條款。第五十條 根據當事人申請，技術中介合同可以與其涉及的技術合同一起認定登記，也可以單獨認定登記。
第七章 核定技術性收入
第五十一條 技術合同登記機構應當對申請認定登記合同的交易總額和技術交易額進行審查，核定技術性收入。申請認定登記的合同，應當載明合同交易總額、技術交易額。申請認定登記時不能確定合同交易總額、技術交易額的，或者在履行合同中金額發生變化的，當事人應當在辦理減免稅或提取獎酬金手續前予以補正。不予補正並違反國家有關法律法規的，應承擔相應的法律責任。第五十二條 本規則第五十一條用語的含義是：(一)合同交易總額是指技術合同成交項目的總金額；(二)技術交易額是指從合同交易總額中扣除購置設備、儀器、零部件、原材料等非技術性費用後的剩餘金額。但合理數量標的物的直接成本不計入非技術性費用；(三)技術性收入是指履行合同後所獲得的價款、使用費、報酬的金額。第五十三條 企業、事業單位和其他組織按照國家有關政策減免稅、提取獎酬金和其他技術勞務費用，應當以技術合同登記機構核定的技術交易額或技術性收入為基數計算。
第八章 附則
第五十四條 本規則自2001年7月18日起施行。1990年7月27日原國家科委發布的《技術合同認定規則(試行)》同時廢止。

⑧ 新貼吧反饋

因為那個吧還沒有建
而且現在也不可以新建帖吧了
郁悶

⑨ 市場規劃里回授的含義

回授是指知識產權人要求被許可人同意給予其由被許可人對許可技術所作出的改進或創新技術的一定權利。
回授條款是指在合同中規定技術被許可方在對許可技術改進後，有義務通知許可方，並將該改進部分及其所有權轉讓或回授給許可方或許可方指定的任何企業專享，並規定許可方無需給予補償或承擔互惠義務。
在界定回授條款時都應該把握以下幾個要素: （l）回授條款存在但不限於知識產權許可的情形，知識產權許可只是其中一種情形。在其他形式的技術轉讓中，比如一般技術使用許可，各方在使用技術過程中也可能作出技術改進，對該技術改進如何處理同樣涉及回授條款"正因為如此回授條款影響的就不僅僅是知識產權許可人與被許可人的權益，准確地說應是技術轉讓方與受讓方的權益。
（2）回授條款是技術轉讓合同的當事人對技術改進如何處理的一種協議。這種協議至少應該包含以下三個方面的內容:披露對轉讓技術所作出的任何改進或創新的信息，就轉讓的技術所作出的改進本身的使用權和所有權的情況，以及基於技術改進所獲得新的權利的歸屬情況，比如技術改進後獲得的專利權的歸屬情況。
（3）回授條款不僅指技術受讓方對轉讓方負有披露技術改進相關信息以及分享技術改進及基於該技術改進所產生新的權利的義務，同樣也包括另一種情形，即轉讓方對受讓方也負有以上的各項義務，這兩種情形都屬於回授。因為在技術轉讓中，任何一方都有可能在使用技術過程中對技術作出改進。 綜上所述，認為回授條款是指技術轉讓中合同當事人在合同有效期內，針對任何一方對轉讓的技術有所改進時，就與轉讓技術相關信息的溝通、該技術改進本身及基於技術改進所產生的權利歸屬的一種協議安排。

⑩ 技術轉讓合同的限制性條款

限制性商業條款一般是指在國際技術轉讓合同中，技術轉讓方憑借其技術和經濟優勢而向受讓方施加的，為法律所禁止的，對正常貿易和競爭具有限制或扭曲作用的條款。其中最普遍的包括：出口限制條款出口限制條款是指技術轉讓人對於受讓人在利用該技術生產的產品的出口上施加不合理的限制的條款。
、搭售條款搭售條款指為技術轉讓方在轉讓技術時強迫受讓方購買其不需要的與技術無關的產品或其他設備等。
、片面回授條款片面回售條款指在技術轉讓合同中，技術出讓方要求受讓方在使用技術生產的過程中所研製的新的技術無條件回授給出讓方。
、競爭性技術使用限制條款等。