市內交通費是否納入公車使用費

㈠ 市內辦公事的交通費計入什麼科目，是差旅費嗎

市內辦公乘車建議計入：管理費用—交通運輸費
1、本市范圍內的交通費，公共版汽車、公交IC卡充值、的費 應該進權 管理費用—交通運輸費；
2、單位公車使用，產生的汽油、保險、存車過橋、高速費，甚至車輛的修理費 應該進 管理費用—公務用車；
3、外地出差的交通費與住宿費應該進 管理費用—差旅費 主要報銷的票據有火車票、飛機票、長途汽車票，住宿票。

㈡ 市內的交通費報銷的時候，應記入差旅費，還是汽車費

計入管理費用的二級科目交通費
交通費指的是本地交通，差旅費指的是出差費用。

㈢ 因公去市內辦事的交通費入管理費哪個明細

對於員工的非上下班通勤性質的交通費是不計入福利費性質的支出並以此計算應納稅所得額的。

也就是說，只要你的交通費是非上下班通勤性質的，那麼就不算是福利性支出。

㈣ 市內交通費和差旅費的區別是什麼

1、費用包含類別不同：差旅費指出差時所發生的車費、機票費、餐費、住宿費，交通費包含車費、車輛通行費、停車費等。

2、范圍不同：差旅費不限出差范圍，無論市內還是市外，只要是出差產生的車費、住宿費、餐費等都可以列入，而交通費限制出差在市內所產生的車費、通行費、停車費等。

3、入賬標准不同：交通費必須有車票才能入賬，差旅費可以包括幾項，除了出差的車費和住宿費必須提供發票，還有公司規定的補貼費用，這部分費用是不需要發票的（比如餐費），一般就只能計入差旅費。

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差旅費是指出差期間因辦理公務而產生的交通費、住宿費和公雜費等各項費用。差旅費是行政事業單位和企業的一項重要的經常性支出項目。

報銷范圍

1、差旅費核算的內容：用於出差旅途中的 費用支出，包括購買車、船、火車、飛機的票費、住宿費、伙食補助費及其他方面的支出。

2、一般情況下，單位補助出差伙食費就不再報銷外地餐費了，或者報銷餐費就不再補助出差伙食費。

3、至於外地餐券不能計入差旅費中，稅法上並沒有相關的文件規定。

差旅費開支范圍包括：城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費等。差旅費的證明材料包括：出差人員姓名、地點、時間、任務、支付憑證等。差旅費中列支補助按人均100元1天標准以內。

注意事項

1、員工報銷時按財務部門規定填制報銷單據，附原始票據：包括出差申請、機票（明折明扣票）、火車票、汽車票、船票、住宿發票、會議通知、過路費、過橋費等 ，無本人姓名的原始發票須在背面簽名。

2、乘坐飛機的，訂票費、改簽費、退票費、往返機場的車費不予報銷。

3、出差補助天數=出差返程日期-出差出發日期。

4、須按財務規定取得並填寫真實合法的憑證。對項目填寫不完整或字跡模糊不清的不予報銷；對塗改、偽造或變造原始票據、虛報出差天數的，不予報銷。

5、原始票據丟失、毀損的，當事人需作出詳細書面說明及需報銷單據明細項目、金額，經直屬上級與所在部門第一負責人簽批後，報學院、學校分管領導簽批報銷。

6、超標乘坐交通工具的，其交通費的報銷，按其應乘坐的交通工具類別計算報銷金額，超額部分自行承擔。

交通費，指受害人及其必要的陪護人員因就醫或者轉院治療所實際發生的用於交通的費用。交通費由車輛購置稅、養路費、車船使用稅、過路費、油費、保險費、日常維修保養費用構成。

㈤ 市內的交通費也算在差旅費裡面么，還有別的演算法么

可以在管理費用設一個二級科目交通費，如果是外出出差時發生的市內交通費可以列入差旅費

㈥ 市內交通費屬於管理費用-差旅費嗎

市內交通費應當計入管理費用下的差旅費。
不需要再立別的明細科目了。

㈦ 市內交通費計入什麼科目

首先需要看是什麼部門發生的。詳細如下：
管理部門發生的交通費---管理費用-差旅回費
車間員工發生的答交通費----製造費用--差旅費
銷售部門發生的交通費----銷售費用----差旅費
若是員工過年回家發生的交通費，然後公司給予報銷的那種，則按部門計入福利費。

㈧ 報銷職工市內交通費計入哪些科目

要看是什麼內容的交通費，如果是出差的，作為「管理費用－差旅費」，如果是給職工的交通補貼，作為職工工資核算，如果是職工的報銷的（非出差），作為「管理費用－交通費」核算。

借：管理費用-交通費

貸：現金

報銷程序：

1. 報銷費用的填制要求：

   費用經辦人原則上應在費用發生後的5個工作日內到財務部辦理報銷手續,特殊情況可另行處理。

   將原始單據剪齊邊角,正面朝上(與報銷單據同向)粘貼在報銷單的反面左邊。

   用藍色或黑色鋼筆、簽字筆如實填寫報銷單的各項內容,如:報銷時間、報銷人、費用摘要、單據張數等。

   采購類經營費用,須憑有效的《請購單》(或采購計劃表)和發票到倉庫辦理物品驗收入庫手續,並將進倉單、直拔單附在報銷單據的後面。

   非采購類的行政、辦公或其他費用,直接填制報銷單據。

   外出培訓費憑《培訓協議》辦理報銷手續。

2. 報銷單據的審核：

   費用報銷單據經手人簽名後,由各部門主管簽字確認。

   財務部經理應在收到報銷單據的一個工作日內,對各項報銷費用進行嚴格認真的審核,凡符合報銷標準的,審核人在財務審核欄內簽署姓名、審核日期後,由報銷人交總經理審批。

   經審核報銷單據不符合費用開支標准或在有其他疑問,而報銷人又無法提供總經理批準的報告時,審核人應退回報銷單據。

3. 費用的給付：

   報銷人依據審批手續完整的報銷單到財務部出納處簽名領取費用。

   單位價格在2000元以下的報銷費用,由出納員用現金支付。

   單位價格在2000元以上的報銷費用,原則上由出納員用支票支付,特殊情況的可報財務部經理批准後,以現金支付。

   各費用發生前借支備用金的,由出納員作沖減備用金處理。

4. 費用報銷單據的保管：

   費用報銷單據由出納按順序編制付款憑證,送財務部會計匯總、記賬。

   所有報銷的費用單據,由財務部加密長期保存

拓展資料：

報銷：把領用款項或收支賬目開列清單，報請上級核銷。 清 魏源《聖武記》卷十一:"今見於方略者，若裁節冗費，改折漕貢，量增鹽課雜稅，稽查隱漏田賦，核減軍需報銷，亦皆所裨無幾。" 清馮桂芬《用錢不廢銀議》:"銀錢相易，致有贏絀之數，准別立一款報銷也。"

將用壞作廢的物件報告銷賬。人的死亡或事物的被毀，多含詼諧意。①俞林《在太行山上》:"他簡單地講了跳崖的情景:'那個鬼子墊在我身子底下，他當場報銷了。" ②這個運動員因為腿部嚴重受傷，賽季報銷。經濟支出後讓別人抵銷支出，補給支出的金額。

資產科目：是提供總括性的核算指標,如"固定資產"、"原材料"、"應收賬款"、"應付...經濟用途等。

目前基層內部審計主要還是基於企業的財務收支資料，因此，本部分內容主要是圍繞會計報表進行講解，重點讓各位了解各會計報表所涉及的會計科目容易出現的錯誤與舞弊及相應的審計程序，以便在以後的審計工作中有針對性的開展工作，提高工作效率。同時在第三部分對各專題審計的重點進行講解。

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