❶ 求一份企業內部的法律保障工作管理辦法（企業內的規章制度）
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第一章 總則
第一條 為建立健全海泰控股集團法律風險防範保障體系，推動集團法律事務工作的建設，促進企業依法決策和依法經營管理，加強國有資產的監督與防控，依法維護集團出資人的合法權益，根據國務院《國有資產管理暫行條例》及《天津市企業國有資產監督管理暫行辦法》的有關規定，結合集團法務工作的實際情況，制定本管理辦法。
第二條 集團法務部是集團各項法律事務工作的職能部門，參與重大投資項目和重大經營活動的法律決策工作。在特殊情況下，受法定代表人委託全權處理各項法律事務。
第三條 集團法務部按照工作職能與相應許可權、程序、責任，堅持以事前防範、事中控制為主、事後補救為輔的法律工作原則，工作重點由以處理經濟糾紛為主擴展到參與企業盤活資產、產權轉讓、改制重組、招標投標、知識產權、對外投資和企業破產的清算等重大決策的法律論證上來。
第四條 集團各職能部門及各控股公司在經濟工作中，如遇到法律疑難問題或法律糾紛，應主動與集團法務部取得聯系和溝通。
第五條 集團法務部根據經營活動中發生的各項法律事務活動情況，及時向集團領導提供《法務專報》信息並做好備案工作。如遇到法律糾紛問題，法務部將及時對案情作出判斷和分析，提供相關法律咨詢，或由律師提供相關法律意見，為企業決策提供法律依據。
第二章 法務工作保障體系
第六條 集團法務部建立法務工作保障管理體系，是以提高集團法務部依法履行職責的能力和集團控股公司防控法律風險的能力為目標，形成二級防控網路，實施法律、法規、督查、指導、宣傳、培訓等工作。
第七條 集團法務工作保障體系主要涉及兩方面的工作：一方面工作重點是規范和依法處理好「股東權與企業法人財產權」的關系，目標是建立國有資產出資人制度，實現國有資產保值增值；另一方面工作重點是建立和制定集團重大經營活動的法務工作制度。 第八條 集團法務體系分為二級網路：
一級網路為：集團法定代表人——集團法務部——其他職能部門；
二級網路為：集團法務部——所屬控股公司法定代表人——所屬控股公司法務聯系人。 第九條 按照集團法務工作保障體系機制的建設，各控股公司要確定一名法務工作聯絡員，負責本公司的具體法務工作，並負責向集團法務部定期通報本企業法務工作的信息和案情動態，接受集團法務部工作上的業務指導。
第十條 集團法務部每半年召開一次集團法務工作專題會議。 第十一條 集團控股公司法務聯系人管理要求。
（一）集團所屬各控股公司法務聯系人每兩個月上報一次法務信息。
（二）如遇到本單位發生50萬元以上100萬元以下的法律糾紛案件時，必須在一周之內上報集團法務部；發生100萬元以上（屬重大）的法律糾紛案件時，必須在三日內上報集團法務部。
（三）要加強對本企業法律風險防範制度的建立，重點是對合同管理工作，要嚴格把好合同審批程序關，確保合同的有效性、合法性，提高合同的履約率，減少經濟糾紛，盡可能避免合同失效。
（四）要加強對本企業的商標、專利、商業秘密的管理工作，做好知識產權法的宣傳和培訓工作，嚴格按照知識產權法的相關規定，做好對企業品牌、資質、商標、專利、商業秘密的管理工作和保護工作。
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（五）充分發揮法律指導與保障作用，處理好本企業的經濟糾紛，採取協商、調解、仲裁和訴訟等多種方式積極妥善的處理和解決已經發生的各種法律糾紛，依法維護企業的合法權益。
第十二條 集團所屬各控股公司向集團法務部報送的重大法律糾紛備案文件應包括以下內容：
（一）案件基本情況，包括當事人情況、涉及金額、主要糾紛事實過程、爭議焦點等；（涉訴的法院或仲裁機構名稱）
（二）已經採取的應對措施和效果； （三）企業掌握的主要證據復印件； （四）案件結果分析預測；
（五）企業法務或律師出具的法律意見書。
第十三條 法務聯系人要不斷地提高自身的法務工作水平，掌握並熟悉相關的法律知識，能結合本企業經營活動運用好法律手段，在業務實踐中不斷地摸索和積累法務工作經驗。
第三章 法務培訓及管理工作
第十四條 積極派法務骨幹參加天津市委、市政府組織的相關法律培訓及其它法務宣傳教育等活動，集團法務部與人力資源（組織）部配合每年組織3至5次法律知識和法律業務短期培訓，盡快提高集團法務工作的整體水平。
第十五條 積極發揮好法務聯系人的骨幹作用，開展法制宣傳教育。集團法務部每年要組織一次全體員工參加的普法宣傳講座，提高全體員工的法律意識和法律素質。
第十六條 加快推進集團法務制度建設，努力建立健全和不斷完善集團法制建設的工作制度，盡力做到以制度辦事，有章可循和依法經營。
第四章 其他
第十七條 本管理辦法的執行情況及工作評價由集團法務部負責。 第十八條 本辦法由海泰控股集團法務部負責修訂和解釋。 第十九條 本辦法自公布之日起施行。
❷ 法律糾紛備案報告包括哪些內容
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第一條 為了解本公司及公司所屬子公司、控股公司、參股公司重大法律糾紛案件的情況,便於公司對發生的重大法律糾紛案件及時進行分析、評估,更好地控製法律風險,特製訂本制度。
第二條 重大法律糾紛案件備案是指公司及所屬各子公司、控股公司、參股公司發生本制度規定的法律糾紛案件後,應及時按規定將案件情況、處理措施等內容向公司進行書面報告。 第三條 公司法律事務室為重大法律糾紛案件的備案工作的主要責任部門,並指導各子公司、控股公司、參股公司的備案工作。
第四條 公司及所屬各子公司、控股公司、參股公司應高度重視重大法律糾紛的備案工作,法律事務室分管領導及各子公司、控股公司、參股公司負責人為備案工作的第一責任人。
第五條 本制度所稱重大法律糾紛案件,是指具有下列情形之一的訴訟、仲裁案件:
(1)涉案金額超過 _______萬元人民幣的;
(2)合資合作、土地出讓、對外擔保類案件;
(3)可能引發群體性訴訟或者系列訴訟的;
(4)其他涉及公司重大權益或者具有國內外重大影響的。
第六條 重大法律糾紛案件,分為兩個階段進行備案。一是立案階段,公司及各子公司、控股公司、參股公司應當自立案之日起 15 天內報公司法律事務室備案;二是案件審結階段,公司及各子公司、控股公司、參股公司應當自案件審結之日起 15 天內報公司法律事務室備案。 第七條 公司及各子公司、控股公司、參股公司報公司備案的文件應當包括以下內容:
(一)基本案情,包括案由、各方當事人、涉案金額、主要事實、爭議焦點、委託代理情況等; (二)案件分析評估;
(三)處理措施和效果;
(四)案件審理結果;
(五)委託律師代理案件的,由律師出具的法律意見書。
第八條 公司備案的文件應當由分管副總簽發。各子公司、控股公司、參股公司備案的文件應當由企業法定代表人或者主要負責人簽發。
第九條 根據案情和工作需要,公司法律事務室有權要求各子公司、控股公司、參股公司補充報備材料。
第十條 公司法律事務室應當每半年對本部門及子公司、控股公司、參股公司發生的重大法律糾紛案件進行匯總、統計、分析、評估,總結經驗教訓,完善相關防範措施。
第十一條 公司及各子公司、控股公司、參股公司未按規定備案或故意隱瞞、不報重大法律糾紛案件的,每發現一次,可對相關子公司、孫公司法定代表人或主要負責人處以不超過 1000 元的罰款。
第十二條 本制度由公司董事會負責解釋。
第十三條 本制度自董事會審議通過之日生效。
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第11題正確
❹ 企業法律糾紛案件處理辦法
協商解決或訴訟解決！
❺ 保監會發文10月1日起
中國會計視野
發文標題：關於印發《企業內部控制基本規范》的通知
發文文號：財會[2008]7號
發文部門：財政部審計署中國保險監督管理委員會中國銀行業監督管理委員會中國證券監督管理委員會
發文時間：2008-5-22
實施時間：2009-7-1
失效時間：
法規類型：內部會計控制制度
所屬行業：所有行業
所屬區域：全國
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發文內容：
中直管理局，鐵道部、國管局，總後勤部、武警總部，各省、自治區、直轄市、計劃單列市財政廳（局）、審計廳（局），新疆生產建設兵團財務局、審計局，中國證監會各省、自治區、直轄市、計劃單列市監管局，中國證監會上海、深圳專員辦，各保監局、保險公司，各銀監局、政策性銀行、國有商業銀行、股份制商業銀行、郵政儲蓄銀行、資產管理公司，各省級農村信用聯社，銀監會直接管理的信託公司、財務公司、租賃公司，有關中央管理企業：
為了加強和規范企業內部控制，提高企業經營管理水平和風險防範能力，促進企業可持續發展，維護社會主義市場經濟秩序和社會公眾利益，根據國家有關法律法規，財政部會同證監會、審計署、銀監會、保監會制定了《企業內部控制基本規范》，現予印發，自2009年7月1日起在上市公司范圍內施行，鼓勵非上市的大中型企業執行。執行本規范的上市公司，應當對本公司內部控制的有效性進行自我評價，披露年度自我評價報告，並可聘請具有證券、期貨業務資格的會計師事務所對內部控制的有效性進行審計。
執行中有何問題，請及時反饋我們。
附件：企業內部控制基本規范
附件：企業內部控制基本規范
第一章總則
第一條為了加強和規范企業內部控制，提高企業經營管理水平和風險防範能力，促進企業可持續發展，維護社會主義市場經濟秩序和社會公眾利益，根據《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》、《中華人民共和國會計法》和其他有關法律法規，制定本規范。
第二條本規范適用於中華人民共和國境內設立的大中型企業。
小企業和其他單位可以參照本規范建立與實施內部控制。
大中型企業和小企業的劃分標准根據國家有關規定執行。
第三條本規范所稱內部控制，是由企業董事會、監事會、經理層和全體員工實施的、旨在實現控制目標的過程。
內部控制的目標是合理保證企業經營管理合法合規、資產安全、財務報告及相關信息真實完整，提高經營效率和效果，促進企業實現發展戰略。
第四條企業建立與實施內部控制，應當遵循下列原則：
（一）全面性原則。內部控制應當貫穿決策、執行和監督全過程，覆蓋企業及其所屬單位的各種業務和事項。
（二）重要性原則。內部控制應當在全面控制的基礎上，關注重要業務事項和高風險領域。
（三）制衡性原則。內部控制應當在治理結構、機構設置及權責分配、業務流程等方面形成相互制約、相互監督，同時兼顧運營效率。
（四）適應性原則。內部控制應當與企業經營規模、業務范圍、競爭狀況和風險水平等相適應，並隨著情況的變化及時加以調整。
（五）成本效益原則。內部控制應當權衡實施成本與預期效益，以適當的成本實現有效控制。
第五條企業建立與實施有效的內部控制，應當包括下列要素：
（一）內部環境。內部環境是企業實施內部控制的基礎，一般包括治理結構、機構設置及權責分配、內部審計、人力資源政策、企業文化等。
（二）風險評估。風險評估是企業及時識別、系統分析經營活動中與實現內部控制目標相關的風險，合理確定風險應對策略。
（三）控制活動。控制活動是企業根據風險評估結果，採用相應的控制措施，將風險控制在可承受度之內。
（四）信息與溝通。信息與溝通是企業及時、准確地收集、傳遞與內部控制相關的信息，確保信息在企業內部、企業與外部之間進行有效溝通。
（五）內部監督。內部監督是企業對內部控制建立與實施情況進行監督檢查，評價內部控制的有效性，發現內部控制缺陷，應當及時加以改進。
第六條企業應當根據有關法律法規、本規范及其配套辦法，制定本企業的內部控制制度並組織實施。
第七條企業應當運用信息技術加強內部控制，建立與經營管理相適應的信息系統，促進內部控制流程與信息系統的有機結合，實現對業務和事項的自動控制，減少或消除人為操縱因素。
第八條企業應當建立內部控制實施的激勵約束機制，將各責任單位和全體員工實施內部控制的情況納入績效考評體系，促進內部控制的有效實施。
第九條國務院有關部門可以根據法律法規、本規范及其配套辦法，明確貫徹實施本規范的具體要求，對企業建立與實施內部控制的情況進行監督檢查。
第十條接受企業委託從事內部控制審計的會計師事務所，應當根據本規范及其配套辦法和相關執業准則，對企業內部控制的有效性進行審計，出具審計報告。會計師事務所及其簽字的從業人員應當對發表的內部控制審計意見負責。
為企業內部控制提供咨詢的會計師事務所，不得同時為同一企業提供內部控制審計服務。
第二章內部環境
第十一條企業應當根據國家有關法律法規和企業章程，建立規范的公司治理結構和議事規則，明確決策、執行、監督等方面的職責許可權，形成科學有效的職責分工和制衡機制。
股東（大）會享有法律法規和企業章程規定的合法權利，依法行使企業經營方針、籌資、投資、利潤分配等重大事項的表決權。
董事會對股東（大）會負責，依法行使企業的經營決策權。
監事會對股東（大）會負責，監督企業董事、經理和其他高級管理人員依法履行職責。
經理層負責組織實施股東（大）會、董事會決議事項，主持企業的生產經營管理工作。
第十二條董事會負責內部控制的建立健全和有效實施。監事會對董事會建立與實施內部控制進行監督。經理層負責組織領導企業內部控制的日常運行。
企業應當成立專門機構或者指定適當的機構具體負責組織協調內部控制的建立實施及日常工作。
第十三條企業應當在董事會下設立審計委員會。審計委員會負責審查企業內部控制，監督內部控制的有效實施和內部控制自我評價情況，協調內部控制審計及其他相關事宜等。
審計委員會負責人應當具備相應的獨立性、良好的職業操守和專業勝任能力。
第十四條企業應當結合業務特點和內部控制要求設置內部機構，明確職責許可權，將權利與責任落實到各責任單位。
企業應當通過編制內部管理手冊，使全體員工掌握內部機構設置、崗位職責、業務流程等情況，明確權責分配，正確行使職權。
第十五條企業應當加強內部審計工作，保證內部審計機構設置、人員配備和工作的獨立性。
內部審計機構應當結合內部審計監督，對內部控制的有效性進行監督檢查。內部審計機構對監督檢查中發現的內部控制缺陷，應當按照企業內部審計工作程序進行報告；對監督檢查中發現的內部控制重大缺陷，有權直接向董事會及其審計委員會、監事會報告。
第十六條企業應當制定和實施有利於企業可持續發展的人力資源政策。人力資源政策應當包括下列內容：
（一）員工的聘用、培訓、辭退與辭職。
（二）員工的薪酬、考核、晉升與獎懲。
（三）關鍵崗位員工的強制休假制度和定期崗位輪換制度。
（四）掌握國家秘密或重要商業秘密的員工離崗的限制性規定。
（五）有關人力資源管理的其他政策。
第十七條企業應當將職業道德修養和專業勝任能力作為選拔和聘用員工的重要標准，切實加強員工培訓和繼續教育，不斷提升員工素質。
第十八條企業應當加強文化建設，培育積極向上的價值觀和社會責任感，倡導誠實守信、愛崗敬業、開拓創新和團隊協作精神，樹立現代管理理念，強化風險意識。
董事、監事、經理及其他高級管理人員應當在企業文化建設中發揮主導作用。
企業員工應當遵守員工行為守則，認真履行崗位職責。
第十九條企業應當加強法制教育，增強董事、監事、經理及其他高級管理人員和員工的法制觀念，嚴格依法決策、依法辦事、依法監督，建立健全法律顧問制度和重大法律糾紛案件備案制度。
第三章風險評估
第二十條企業應當根據設定的控制目標，全面系統持續地收集相關信息，結合實際情況，及時進行風險評估。
第二十一條企業開展風險評估，應當准確識別與實現控制目標相關的內部風險和外部風險，確定相應的風險承受度。
風險承受度是企業能夠承擔的風險限度，包括整體風險承受能力和業務層面的可接受風險水平。
第二十二條企業識別內部風險，應當關注下列因素：
（一）董事、監事、經理及其他高級管理人員的職業操守、員工專業勝任能力等人力資源因素。
（二）組織機構、經營方式、資產管理、業務流程等管理因素。
（三）研究開發、技術投入、信息技術運用等自主創新因素。
（四）財務狀況、經營成果、現金流量等財務因素。
（五）營運安全、員工健康、環境保護等安全環保因素。
（六）其他有關內部風險因素。
第二十三條企業識別外部風險，應當關注下列因素：
（一）經濟形勢、產業政策、融資環境、市場競爭、資源供給等經濟因素。
（二）法律法規、監管要求等法律因素。
（三）安全穩定、文化傳統、社會信用、教育水平、消費者行為等社會因素。
（四）技術進步、工藝改進等科學技術因素。
（五）自然災害、環境狀況等自然環境因素。
（六）其他有關外部風險因素。
第二十四條企業應當採用定性與定量相結合的方法，按照風險發生的可能性及其影響程度等，對識別的風險進行分析和排序，確定關注重點和優先控制的風險。
企業進行風險分析，應當充分吸收專業人員，組成風險分析團隊，按照嚴格規范的程序開展工作，確保風險分析結果的准確性。
第二十五條企業應當根據風險分析的結果，結合風險承受度，權衡風險與收益，確定風險應對策略。
企業應當合理分析、准確掌握董事、經理及其他高級管理人員、關鍵崗位員工的風險偏好，採取適當的控制措施，避免因個人風險偏好給企業經營帶來重大損失。
第二十六條企業應當綜合運用風險規避、風險降低、風險分擔和風險承受等風險應對策略，實現對風險的有效控制。
風險規避是企業對超出風險承受度的風險，通過放棄或者停止與該風險相關的業務活動以避免和減輕損失的策略。
風險降低是企業在權衡成本效益之後，准備採取適當的控制措施降低風險或者減輕損失，將風險控制在風險承受度之內的策略。
風險分擔是企業准備藉助他人力量，採取業務分包、購買保險等方式和適當的控制措施，將風險控制在風險承受度之內的策略。
風險承受是企業對風險承受度之內的風險，在權衡成本效益之後，不準備採取控制措施降低風險或者減輕損失的策略。
第二十七條企業應當結合不同發展階段和業務拓展情況，持續收集與風險變化相關的信息，進行風險識別和風險分析，及時調整風險應對策略。
第四章控制活動
第二十八條企業應當結合風險評估結果，通過手工控制與自動控制、預防性控制與發現性控制相結合的方法，運用相應的控制措施，將風險控制在可承受度之內。
控制措施一般包括：不相容職務分離控制、授權審批控制、會計系統控制、財產保護控制、預算控制、運營分析控制和績效考評控制等。
第二十九條不相容職務分離控制要求企業全面系統地分析、梳理業務流程中所涉及的不相容職務，實施相應的分離措施，形成各司其職、各負其責、相互制約的工作機制。
第三十條授權審批控制要求企業根據常規授權和特別授權的規定，明確各崗位辦理業務和事項的許可權范圍、審批程序和相應責任。
企業應當編制常規授權的許可權指引，規范特別授權的范圍、許可權、程序和責任，嚴格控制特別授權。常規授權是指企業在日常經營管理活動中按照既定的職責和程序進行的授權。特別授權是指企業在特殊情況、特定條件下進行的授權。
企業各級管理人員應當在授權范圍內行使職權和承擔責任。
企業對於重大的業務和事項，應當實行集體決策審批或者聯簽制度，任何個人不得單獨進行決策或者擅自改變集體決策。
第三十一條會計系統控制要求企業嚴格執行國家統一的會計准則制度，加強會計基礎工作，明確會計憑證、會計賬簿和財務會計報告的處理程序，保證會計資料真實完整。
企業應當依法設置會計機構，配備會計從業人員。從事會計工作的人員，必須取得會計從業資格證書。會計機構負責人應當具備會計師以上專業技術職務資格。
大中型企業應當設置總會計師。設置總會計師的企業，不得設置與其職權重疊的副職。
第三十二條財產保護控制要求企業建立財產日常管理制度和定期清查制度，採取財產記錄、實物保管、定期盤點、賬實核對等措施，確保財產安全。
企業應當嚴格限制未經授權的人員接觸和處置財產。
第三十三條預算控制要求企業實施全面預算管理制度，明確各責任單位在預算管理中的職責許可權，規范預算的編制、審定、下達和執行程序，強化預算約束。
第三十四條運營分析控制要求企業建立運營情況分析制度，經理層應當綜合運用生產、購銷、投資、籌資、財務等方面的信息，通過因素分析、對比分析、趨勢分析等方法，定期開展運營情況分析，發現存在的問題，及時查明原因並加以改進。
第三十五條績效考評控制要求企業建立和實施績效考評制度，科學設置考核指標體系，對企業內部各責任單位和全體員工的業績進行定期考核和客觀評價，將考評結果作為確定員工薪酬以及職務晉升、評優、降級、調崗、辭退等的依據。
第三十六條企業應當根據內部控制目標，結合風險應對策略，綜合運用控制措施，對各種業務和事項實施有效控制。
第三十七條企業應當建立重大風險預警機制和突發事件應急處理機制，明確風險預警標准，對可能發生的重大風險或突發事件，制定應急預案、明確責任人員、規范處置程序，確保突發事件得到及時妥善處理。
第五章信息與溝通
第三十八條企業應當建立信息與溝通制度，明確內部控制相關信息的收集、處理和傳遞程序，確保信息及時溝通，促進內部控制有效運行。
第三十九條企業應當對收集的各種內部信息和外部信息進行合理篩選、核對、整合，提高信息的有用性。
企業可以通過財務會計資料、經營管理資料、調研報告、專項信息、內部刊物、辦公網路等渠道，獲取內部信息。
企業可以通過行業協會組織、社會中介機構、業務往來單位、市場調查、來信來訪、網路媒體以及有關監管部門等渠道，獲取外部信息。
第四十條企業應當將內部控制相關信息在企業內部各管理級次、責任單位、業務環節之間，以及企業與外部投資者、債權人、客戶、供應商、中介機構和監管部門等有關方面之間進行溝通和反饋。信息溝通過程中發現的問題，應當及時報告並加以解決。
重要信息應當及時傳遞給董事會、監事會和經理層。
第四十一條企業應當利用信息技術促進信息的集成與共享，充分發揮信息技術在信息與溝通中的作用。
企業應當加強對信息系統開發與維護、訪問與變更、數據輸入與輸出、文件儲存與保管、網路安全等方面的控制，保證信息系統安全穩定運行。
第四十二條企業應當建立反舞弊機制，堅持懲防並舉、重在預防的原則，明確反舞弊工作的重點領域、關鍵環節和有關機構在反舞弊工作中的職責許可權，規范舞弊案件的舉報、調查、處理、報告和補救程序。
企業至少應當將下列情形作為反舞弊工作的重點：
（一）未經授權或者採取其他不法方式侵佔、挪用企業資產，牟取不當利益。
（二）在財務會計報告和信息披露等方面存在的虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏等。
（三）董事、監事、經理及其他高級管理人員濫用職權。
（四）相關機構或人員串通舞弊。
第四十三條企業應當建立舉報投訴制度和舉報人保護制度，設置舉報專線，明確舉報投訴處理程序、辦理時限和辦結要求，確保舉報、投訴成為企業有效掌握信息的重要途徑。
舉報投訴制度和舉報人保護制度應當及時傳達至全體員工。
第六章內部監督
第四十四條企業應當根據本規范及其配套辦法，制定內部控制監督制度，明確內部審計機構（或經授權的其他監督機構）和其他內部機構在內部監督中的職責許可權，規范內部監督的程序、方法和要求。
內部監督分為日常監督和專項監督。日常監督是指企業對建立與實施內部控制的情況進行常規、持續的監督檢查；專項監督是指在企業發展戰略、組織結構、經營活動、業務流程、關鍵崗位員工等發生較大調整或變化的情況下，對內部控制的某一或者某些方面進行有針對性的監督檢查。
專項監督的范圍和頻率應當根據風險評估結果以及日常監督的有效性等予以確定。
第四十五條企業應當制定內部控制缺陷認定標准，對監督過程中發現的內部控制缺陷，應當分析缺陷的性質和產生的原因，提出整改方案，採取適當的形式及時向董事會、監事會或者經理層報告。
內部控制缺陷包括設計缺陷和運行缺陷。企業應當跟蹤內部控制缺陷整改情況，並就內部監督中發現的重大缺陷，追究相關責任單位或者責任人的責任。
第四十六條企業應當結合內部監督情況，定期對內部控制的有效性進行自我評價，出具內部控制自我評價報告。
內部控制自我評價的方式、范圍、程序和頻率，由企業根據經營業務調整、經營環境變化、業務發展狀況、實際風險水平等自行確定。
國家有關法律法規另有規定的，從其規定。
第四十七條企業應當以書面或者其他適當的形式，妥善保存內部控制建立與實施過程中的相關記錄或者資料，確保內部控制建立與實施過程的可驗證性。
第七章附則
第四十八條本規范由財政部會同國務院其他有關部門解釋。
第四十九條本規范的配套辦法由財政部會同國務院其他有關部門另行制定。
第五十條本規范自2009年7月1日起實施。
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❻ 1.案件管理工作流程的思路（要求有條理性，字數2000字左右）
****公司法務案件管理工作流程
為加強公司法務工作管理，完善法務案件管理流程，提高公司各級管理人員的法律意識，最大限度的維護公司的合法權益，特製定本流程。
1、理順法務案件管理工作流程
1.1法律工作特殊職能要求法律人員需要相對獨立對外開展工作，團隊應進行合理分工，各司其職、各負其責，日常經濟合同審查以及合同的管理、公司對外行文把關、知識產權的管理、****公司涉訟案件處理、訴訟文書領取與提交、訴訟卷宗的整理與歸檔、外聘律師的聯絡與溝通等都要職責到人；合同審查做到嚴格把關，決不讓風險出現在審查環節中，另外所提出的審查意見要具有針對性和可操作性。
1.2本流程所指的法律事務包括訴訟、仲裁、出具法律意見書、審核合同及公司制定的規章制度的合法性，提供法律咨詢、出具催告函，法律風險預防與控制、法律知識的宣傳培訓等訴訟和非訴訟法律事務。
1.3 本流程貫徹以公司利益為重、責任到人、獎罰分明的原則。
1.4本流程適用於公司、分公司和所有項目部，其中案件產生的具體單位稱為責任單位，與案件有關的單位稱為相關單位。
1.5公司法務部受總經理的委託，在****的領導下，負責全公司法律事務的指導、決策、協調和服務工作。公司機關各職能部門、分公司及所有項目部的法律事務工作，必須在公司法務部的指導和決策下開展工作，所有的法律事務事宜，不論時間、地點，都應及時向公司法務部匯報和請示。
2、法律糾紛案件的處理
2.1法律糾紛案件是指各類訴訟、非訴訟、仲裁或者可能引起的訴訟、非訴訟、仲裁爭議的案件。
2.2法律糾紛案件的處理程序是指糾紛產生後，公司採取的與經濟糾紛有關的工作程序，包括訴訟程序發生之前的溝通、協調，訴訟或仲裁的開庭前庭審准備，審理中的證據補充，案件審理的全過程，直到判（裁）決或調解後生效法律文書的履行、案件總結。
2.3公司經理辦公室和其他職能部門接到法院送達的案件訴訟材料後，立即轉交公司法務部，由公司法務部進行統一安排，採取相應措施。
2.4公司法務部收到經濟糾紛訴訟材料後填寫《法律案件登記表》，立即通知責任單位，責任單位接到通知後，必須迅速接納案件材料，並在接到案件材料後兩個工作日內將有關案件的情況向公司法務部做出書面匯報，以便於盡快制定出合理有效的解決經濟糾紛方案。
2.5事實清楚、沒有較大爭議或訴訟標的額在100萬元以下的糾紛案件，經公司法務部審核後，由責任單位自行處理，公司法務部為責任單位出具訴訟所需的企業法人營業執照、企業代碼證復印件和法定代表人身份證明、授權委託書等材料。責任單位應在確保案件真實、帳目清楚的前提下，及時與原告及法院協商，公司法務部提供指導服務，爭取和解，最大限度的降低損失，減少訴訟費用和違約金等費用的支出。責任單位處理完畢後將處理結果及時匯報至公司法務部。
2.6事實不清、爭議較大或訴訟標的額在100萬元以上的糾紛案件，公司法務部直接參與處理案件的審理階段，與責任單位共同解決；責任單位須全力配合，積極提供與案件有關的證據材料，詳細匯報全面、真實的案情，並派專人與公司法務部聯絡，負責經濟案件的全過程，相關單位也應積極配合，提供辦案所需資料。
2.7法律糾紛案件處理過程中可能達成和解的，其和解方案或可接受的和解底線，應由案件處理責任人事先以書面形式報公司法務部審批。
2.8責任單位聘請專業律師處理法律糾紛案件，應事先將委託合同及費用計算報公司法務部審批。
2.9案件結案後15日內，責任單位具體經辦人整理案卷、編寫案件總結報告一並上報公司法務部，由公司法務部移交公司檔案室存檔備案。
2.10法律糾紛發生後，因案件所發生的各種費用包括本金、訴訟費、保全費、執行費及其他開支均由責任單位承擔，並計入具體項目成本。
2.11各基層單位每月應對本單位案件情況進行統計分析，填報《法律糾紛案件統計表》，並於下月5日前報送至公司法務部，報表內容必須真實、數據文字准確、填報完整，報送的案件要根據每月情況及時更新，不得，瞞報和漏報。
3. 法律風險預防與控制
3.1公司法務部負責對合同訂立履行中的法律風險如合同條款風險、安全風險、工期風險、資金風險實行審閱及提示，對簽約和履約存在重大風險的項目實施監控，適時發布《履約風險警示書》。
3.2項目部對履約過程中的法律風險應制定防範措施，填寫《項目法律風險防範措施表》包括：合同單方解除權的行使條件與程序；工程停、窩工狀況下工效下降的計算方式及損失賠償范圍；工程停建、緩建，中間停工時退場、現場保護、工程移交、結算方法和損失賠償范圍；工程進度款拖欠情況下的工期處理；建設單位原因造成工程結算竣工驗收延期情況下的工程結算程序和違約責任等內容。各基層單位負責收集所屬項目部《項目法律風險防範措施表》並於每季度末30日前上報公司法務部。
3.3各基層單位負責人為本單位范圍內證據保留工作的責任人。對於發函並取得對方簽收蓋章的書面材料、通過特快專遞郵寄對方的催告函、催款函、採用公正方式送達的證明、建設單位的付款憑據及與建設單位聯合簽署的關於工程款延期償還的會議紀要等證據材料各基層單位都要加以保管，為以後出現法律糾紛提供勝訴的依據。
3.4公司、分公司和項目部應樹立債權保護意識，在債權的訴訟保護時效期間之內，應主動向債務人辦理財務對賬手續並要求對方簽字蓋章確認或發催告函、申請書，以有效維護企業各項權利。
3.5各基層單位都應當時刻關注債務人的清償能力，高度重視公司債權的安全，對於需要通過訴訟才能實現的債權，需及時主張權利，將對外債權的有關情況上報公司法務部，經公司法務部仔細分析後報公司分管領導與公司主要領導研究決定，以便爭取主動，實施依法清欠。
3.6對兩年以上的應收賬款由各基層單位確定責任人，積極清收，防止超過訴訟時效期，喪失訴訟權利。
4.本流程解釋權歸****公司法務部。
5.本流程自 年 月 日實施。
❼ 如何查詢企業有沒有法律訴訟 法律糾紛
現在網上能查詢的途徑比較多，大致如下：
1、在網路等搜索系統中輸入企業名專稱、公告等關鍵詞，屬如果該公司涉訴，各地法院會公布開庭公告，相應的公告信息可以檢索到；
2、在最高院法律文書查詢網上檢索該公司是否有相應的案件；
3、在最高院被執行人員查詢中檢索該公司是否有被執行的案件。