存單糾紛規定

A. 北京市高級人民法院審理民商事案件若干問題的解答（之三）

(2002年3月4日北京市高級人民法院審判委員會第3次會議通過，2002年3月18日京高法發[2002]5l號文件印發)

民事訴訟主體方面的問題

一、經工商登記取得企業集團登記證的企業集團是否具有訴訟主體資格?

國家工商行政管理局1998年4月頒布的《企業集團登記管理暫行規定》規定：「企業集團經登記主管機關核准登記，發給《企業集團登記證》，該企業集團即告成立。」

根據上述規定成立的企業集團是企業法人間的聯合體，不具有企業法人資格，各集團成員以自己的名義自主經營，獨立承擔民事責任。企業集團成員包括母公司(集 團核心企業)、子公司、參股公司以及其他成員單位，母公司可以在企業名稱中使用「集團」或者「(集團)」字樣；子公司可以在自己的名稱中冠以企業集團名稱 或者簡稱；參股公司經企業集團管理機構同意，可以在自己的名稱中冠以企業集團名稱或者簡稱。集團成員可以在宣傳和廣告中使用經核準的企業集團名稱，但不得 以企業集團名義訂立經濟合同，從事經營活動。綜上，經工商登記取得企業集團登記證的企業集團不具有訴訟主體資格，發生合同糾紛後，應以簽訂合同的特定集團 成員作為訴訟主體；如不能確定簽訂合同的特定集團成員，應當以母公司(集團核心企業)作為訴訟主體。

二、商品交易市場足否具有訴訟主體資格?

根據國家上商行政管理局1996 年7月《商品交易市場登記管理辦法》規定，商品交易市場的開辦單位是商品交易市場的經營管理者，其在工商行政管理局取得《市場登記證》獲得開辦許可。商品 交易市場是開辦單位的經營場所，不具有獨立承擔民事責任的能力。基於商品交易市場管理行為而產生的合同糾紛，無論商品交易市場是否以自己的名義向社會做出 承擔民事責任的承諾，均應當由商品交易市場的開辦單位作為訴訟主體。

三、相關活動組織委員會解散後，由誰作為訴訟主體?如何承擔民事責任?

為組織某項專門活動，經有關部門批准成立的各類組織委員會(簡 稱組委會)解散之前，應當對其存續期間的債權債務進行清理，收回債權、清償債務。在組委會未進行清理的情況下即宣告解散的，債權人可以起訴部分承辦人，也 可以起訴全部承辦人。作為訴訟主體的各承辦人應首先對組委會存續期間的債權債務承擔清理責任，以清理出的組委會自身的財產對外承擔民事責任；如清理出的財 產不足以清償債務，或組委會自身已無財產的，組委會的各承辦人對債務責任承擔有約定的，按照約定承擔債務，沒有約定的，由組委會的各承辦人對債權人承擔連 帶清償責任。

四、組織機構代碼證書能否作為認定訴訟主體資格的依據?

組織機構代碼是指根據國家的代碼編制規則編制，賦予機關、企業、事業單位、社會團體及其他組織在全國范圍內惟一的、始終不變的法定標識。根據1993 年7月13日《企業事業單位和社會團體代碼管理辦法》，建立企業事業單位和社會團體統一代碼標識制度的目的，是為了建立全國企業事業單位和社會團體代碼管 理資料庫，加強對企業事業單位和社會團體的管理。應當辦理代碼登記的企業事業單位和社會團體包括：1．取得法人資格的企業；2．具有法人資格的各類事業單 位；3．取得法人資格的社會團體；4．經縣級以上(含縣級)企業法人登記主管機關。機構編制主管會團體登記管理機關核准登記或批准成立，不具有法人資格的 企業事業單位和社會團體。企業事業單位和社會團體具有法人資格的，其代碼是法人代碼；不具有法人資格的，其代碼是法人分支機構代碼。組織機構代碼包括：企 業法人代碼證書、企業代碼證書、事業法人代碼證書、事業單位代碼證書、社團法人代碼證書、社會團體代碼證書。綜上，組織機構代碼是企業事業單位和社會團體 組織機構的法定標識，不能以組織機構代碼證書作為認定訴訟主體資格的依據。

民事訴訟程序方面的問題

五、在同一案件中，對部分被告的起訴不符合《中華人民共和國民事訴訟法》的有關規定，如何處理?

應先製作駁回原告對部分被告起訴的民事裁定書，如當事人就該裁定提起上訴，則對該案件暫不進行實體判決，視二審審理結果而定；如當事人未就該裁定提起上訴，則對原告對其他被告的起訴依法進行審理。

六、上訴人提交了減、緩、免交上訴費的書面申請後，如何處理?

上 訴人提出上訴後，在通知交費的期限內未交納上訴費，但提交了減、緩、免交上訴費的書面申請，一審法院應將全部案卷材料及當事人的申請書一並移送二審法院。 二審法院審查立案後，由承辦案件的合議庭對上訴人提交的書面申請進行評議，對於減、緩、免交上訴費的，應呈報庭、院長審批，並通知上訴人在規定的期限內交 納上訴費或減、緩、免交上訴費。上訴人收到二審法院交費通知後，在規定的期限內仍不交納上訴費的，由二審法院裁定按自動撤回上訴處理。

關於保證責任方面的問題

七、保證期間已過，保證人簽收「催收貸款通知書」，是否承擔保證責任?

保 證期間是除斥期間，依照《中華人民共和國擔保法》第二十六條之規定，債權人末在保證期間內向連帶責任保證的保證人要求承擔保證責任的，保證人享有免責抗辯 權。保證人簽收「催收貸款通知書」的行為，不當然發生放棄免責抗辯權的法律後果。此種情況下，債權人向保證人主張權利的應當提交其他證據予以佐證。但「催 收貸款通知書」上明確要求保證人繼續承擔保證責任的除外。

八、保證人在訴訟中未就保證責任期間已過提出免責抗辯，法院可否主動免除保證人的保證責任?

保證期間內，債權人未要求連帶責任保證人承擔保證責任，或者債權人未對一般保證的主債務人提起訴訟或者申請仲裁的，保證人和主債權人之間的實體權利義務消滅，保證人當然免責。無論保證人是否以此抗辯，法院都應當主動適用相關法律規定，免除保證人的保證責任。

九、在連帶責任保證債務的訴訟時效期間內，法院受理主債務人破產申清，債權人申報破產債權並在破產程序終結時，就未受清償部分的債權向保證人主張權利，保證債務訴訟時效期間應當依據《關於適用(中華人民共和國擔保法)若干問題的解釋》第三十六條，還是第四十四條確定?

應當適用《關於適用(中 華人民共和國擔保法)若干問題的解釋》第四十四條的規定。第三卜六條足對保證債務訴訟時效期間一般原則的規定，第四十四條是針對保讓人承擔責任期間內主債 務人破產情況做出的特殊規定。該條規定既避免了債權人有雙重受償的可能，又避免了因破產案件審理時間過長，致使債權人因超過保證期間或訴訟時效期間而喪失 權利。

關於票據糾紛案件方面的問題

十、持票人善意取得已被掛失止付的票據，能否向出票人主張票據權利?

掛 失止付作為失票人喪失票據後的一種臨時性措施，只發生付款人暫停付款的法律後果。如果失票人不依據《中華人民共和圍票據法》第十五條的規定向人民法院申請 公示催告或者提起訴訟，不影響票據本身的法律效力。在失票人沒有辦理公示催告或者提起訴訟的情況下，持票人善意取得已被掛失止付的票據，可以向出票人主張 票據權利。

十一、轉賬支票經委託收款人在被背書欄填寫「委託收款」後，此票據能否再背書轉讓?

《中 華人民共和國票據法》第三十五條第一款規定：「背書記載『委託收款』字樣的，被背書人有權代背書人行使被委託的匯票權利。但是，被背書人不得再以背書轉讓 匯票權利。」《中華人民共和國票據法》第九十四條第一款規定：「支票的背書、付款行為和追索權的行使，除本章規定外，適用本法第二章有關匯票的規定。」據 此，經背書委託收款後的轉賬支票禁止再背書轉讓。

十二、依據合同關系取得未經背書轉讓記名支票的持票人，是否是正當的票據持票人?

背書欄和被背書欄內容不屬於可以授權補記的范圍。記名支票持票人既不是票據上記載的收款人，在票據的背書欄和被背書欄內又均無其名稱的，不是正當的票據持票人，不享有票據上的權利義務。應當告知當事人按照基礎合同關系主張權利。

十三、如何理解票據持票人取得票據時的「給付對價」?

《中華人民共和國票據法》第十條第二款規定的「對價」為「雙方當事人認可的相對應的代價」，不應要求所給付的對價必須與票據本身所記載的金額等價價值。

十四、支票的持票人只主張票據記載的部分款項，如何處理?

票據的文義性要求票據債務人按照票據上記載的金額付款，但並未禁止票據權利人僅就票據上記載金額的部分款項主張票據權利。因此，當票據的正當持票人只主張票據記載的部分款項時，法院應當予以支持。

十五、支票的出票人與付款銀行的付款糾紛是否屬於票據糾紛?

支票的付款銀行是票據關系人，不是票據法律關系的當事人。依據《中華人民共和國票據法》第八十二條的規定，支票的出票人為委託人，付款銀行為受託人，雙方發生的糾紛為委託付款糾紛，不屬票據糾紛。

十六、委託付款糾紛案件，作為劃款依據的轉賬支票上未加蓋收款銀行的交換章，負責票據交換工作的銀行是否應作為共同被告參加訴訟?

負責票據交換工作的銀行(交換行)與委託付款糾紛案件中的收款銀行或付款銀行之間是銀行系統內部的工作關系，交換行沒有直接對外承擔民事責任的義務，不應當作為委託付款糾紛案件的共同被告參加訴訟。

關於存單糾紛案件方面的問題

十七、刑事案件中追回的贓款已部分發還存款單位，刑事判決「繼續追繳贓款，發還存款單位」，相關民事案件如何處理?

涉及刑事案件追回贓款已部分發還存款單位問題，應當在開庭審理中查明財產發還情況，並按照最高人民法院2001 年2月13日法民二『2001』009號關於涉及中國銀行滎陽支行經濟糾紛案件的通知精神處理。即凡尚未審結的民事案件，對有關部門已經發還的款項，應當 在民事判決中予以扣除；已經審結的民事案件，應當在執行程序中予以扣除；確實發生債權人受益超過應得款項的，有關人民法院應當通過執行回轉程序將超過部分 返還債

務人。上述情況，均應在民事判決本院「查明」事項和「判理」中寫明。

十八、犯罪嫌疑人(用資人)直接還出資人存入金融機構的款項被公安機關作為贓款收繳後，出資人持存款憑證通過民事訴訟向金融機構主張權利，如何處理?

犯 罪嫌疑人採取「拆東牆補西牆」的方式直接還給出資人存人金融機構的款項被公安機關作為贓款收繳，應視為刑事案件追贓。如沒有證據證明出資人有犯罪故意，則 不影響出資人持存款憑證通過民事訴訟向金融機構主張權利。民事案件審理中應在查明出資人、金融機構各自過錯的基礎上，嚴格按照最高人民法院《關於審理存單 糾紛案件的若干規定》處理。

十九、公安機關在刑事偵查期間將出資人收取的高息暫扣後，出資人通過民事訴訟向金融機構主張權利時，被暫扣的高息是否沖抵本金?

按照最高人民法院《關於審理存單糾紛案件的若干規定》第六條第二項之規定，出資人收取的高額利差應沖抵本金。公安機關暫扣出資人收取的高息的法律後果由出資人承擔，不影響民事判決將該部分高息沖抵本金。該部分高息，出資人可依照有關規定向公安機關申請發還。

關於破產案件方面的問題

二十、國家稅款的滯納金是否應作為破產債權列入第二清償順序?

依據《中華人民共和國稅收徵收管理法》及有關法律法規的規定，因逾期繳納稅款而產生的滯納金，是國家稅收機關因納稅人佔有國家稅款對納稅人的一種處罰，不應作為第二順序清償的破產債權，其受償順序應劣後於一般債權。

二十一、對破產企業拖欠的職工住房公積金如何清償?

根據《住房公積金管理條例》第三條「職工個人繳存的住房公積金和職工所在單位為職工繳存的住房公積金，屬於職工個人所有」的規定，在破產案件中，對有關職工住房公積金問題應區分以下情況處理：

1．職工個人所繳納的以及單位為職工繳存的、儲存在職工個人賬戶的住房公積金，屬職工個人所有，不應列入破產財產；

2．單位在破產以前應當為職工繳存而未繳存的住房公積金部分，可比照單位拖欠職工工資，列入破產財產分配的第一清償順序。

二十二、破產案件中對破產企業的住房基金如何處理?

住房基金是用於住房建設、維修、管理以及資助職工建立住房公積金等方面的專項資金，其主要來源於單位提取的自管公有住房固定資產折舊費和大修理基金、出租自管公房的收入、出售自管公房的收入等。在破產案件中對住房基金應按以下原則處理：

1．除依據有關規定按比例提取的住宅共用部位共用設施設備維修基金部分外，其餘資金所有權屬於企業，應列入破產財產。

2． 住宅共用部位共用設施沒備維修基金，是商品住房、公有住房出售後為維護住房產權人和使用人的利益提取的。此部分資金一經提取，即從原產權單位資產中分離出 來，屬於與之相對應的房產業主委員會，應由業主委員會或其委託的相關物業公司管理，用於住宅共用部位共用設施設備的維修。

因目前業主委員會尚未普遍成立，有的維修基金仍記載在原產權單位名下，但其實質為代管性質。該部分財產不應作為破產財產，其基於非經營性資產(職工住房)產生，亦應隨之移交相應的業主委員會或代管單位。

3．企業破產時，已經挪用的維修基金或未予提取維修基金的，業主委員會(或其他管理機構)有從破產財產中優先取回的權利。沒有相應管理機構的，應由清算組將此部分資金優先提取，隨非經營性資產一並移交有關單位。

但企業正常經營期間，將維修基金用於職工住宅共用部位共用設施設備維修的，不應再行補足。

4．企業破產終結時尚未成立業主委員會的，法院可指定相關物業管理企業，或其他單位代為管理(如可指定破產企業上級單位代管)。待成立業主委員會後，由代管單位將資金隨住房移交業主委員會或其委託的物業管理企業。

2000年9月6日，財政部以《關於企業住房制度改革中有關財務處理的通知》提出取消企業住房基金管理制度。企業出售住房的收入(扣減按規定提取的住宅共用部位共用設施設備維修基金等)計入營業外收入。其處理原則與住房基金的處理原則一致。

二十三、破產企業房屋產權權屬不明確的如何確認?

對於破產企業房屋產權的確認，原則上應以房屋權屬管理部門的產權登記為認定依據。但對於房屋產權權屬不明晰的，應根據歷史情況和查明的事實綜合考慮，按以下原則認定：

1．歷史上由國家劃撥或撥款給破產企業購建的房產，企業長期經營管理、佔有和使用的，視為企業財產，應納入破產財產清算與分配；

2．房產雖為上級單位所有，但其上級單位已將房產作為其投資的一部分，投資到該破產企業的，該房產應納入破產財產清算與分配；

3．破產企業自有資金購建的房產，屬企業財產的一部分，雖歷史上登記為其上級單位的名下，仍應納入破產財產；

4．房產雖被企業長期佔有、使用，但屬於上級單位無償借用的，不應列入破產財產。

二十四、破產企業處於承包、租賃期間的，如何處理?

申請破產的企業處在承包經營、租賃經營期間的，企業應先行解除相關合同，再申請破產。未解除合同前申請破產的，不予受理；已經受理尚未宣告破產的，裁定駁回破產申請。

企業已經宣告破產的案件，按照以下原則處理：

1_企業承包、租賃期間發生的債權債務，無論企業承包、租賃合同的效力如何，均為企業的債權債務，屬於破產清算范圍。法院應通知相應的債權人申報債權，通知債務人清償債務或交付財產。

2．企業承包、租賃合同效力及責任承擔問題，應依據《中華人民共和國民法通則》、《中華人民共和國合同法》等實體法律處理。

其他方面的問題

二十五、如何認定企業內部承包合同?

企業內部承包合同是指企業與其職工之間就企業承包經營責任制目標而達成的明確相互間責、權、利關系的協議。該類合同以企業與職工的勞動(人 事)關系為基礎，有些合同中還包含有工資福利等有關勞動關系權利義務方面的內容，雖帶有勞動合同的某些屬性，但其實質是企業中的內部管理合同。認定企業內 部承包合同應審查合同雙方當事人之間有無勞動(人事)關系，及合同內容是否包括勞動報酬、社會保險、福利、職業培訓等內容。如確認雙方存在勞動(人事)關 系，即可認定合同性質為企業內部承包合同。

二十六、銷售方給付購貨方增值稅發票是否屬於合同義務?

國家稅務總局《增值稅專用發票使用規定(試 行)》第二條規定：「除本規定第四條所列情形外，一般納稅人銷售貨物(包括視蚓銷售貨物在內)，應稅勞務，根據增值稅暫行條例實施細則規定應當徵收增值稅 的非應稅勞務(以下簡稱銷售應稅項目)，必須向購買方開具專用發票。」據此，銷售方給付購貨方增值稅發票為法定義務。依照誠實信用原則，該法定義務應當作 為合同的附隨義務由銷售方履行。

二十七、因銷售方未給付增值稅發票導致購貨方不能抵扣進項稅款，或銷售方給付的增值稅發票無效，致使購貨方被稅務機關依法追繳所抵扣進項稅款，購貨方可否以此作為損失要求銷售方賠償?

銷售方未給付增值稅發票或給付的增值稅發票無效，屬銷售方未全部履行合同義務，購貨方有權要求銷售方給付有效的增值稅發票。由於銷售方的原因不能給付增值稅發票，導致購貨方不能抵扣進項稅款，或被稅務機關依法追繳所抵扣進項稅款的，購貨方可以此作為損失要求銷售方賠償。

根據《國家稅務總局關於納稅人取得虛開的增值稅專用發票處理問題的通知》(國 稅發[1997]．134號)、《關於(國家稅務總局關於納稅人取得虛開的增值稅專用發票處理問題的通知)的補充通知》(國稅發[2000]182號)和 《關於納稅人善意取得虛開增值稅專用發票處理問題的通知》(國稅發[2000]。187號)，購貨方善意取得銷售方給付的無效增值稅發票，應當由銷售方承 擔全部民事責任；購貨方在取得銷售方給付的無效增值稅發票時有過錯的，銷售方、購貨方均應承擔相應的民事責任。

二十八、當事人在合同中約定違約方應當支付違約金，但未約定違約金計算標準的，如何處理?

對當事人沒有約定違約金計算標準的，可以參照中國人民銀行規定的金融機構計收逾期貸款利息的標准計算違約金，具體表述可為「按中國人民銀行規定的同期逾期貸款利率計算」。

二十九、當事人依據建設部1997年12月24日第62號令《城市燃氣管理辦法》和北京市人民政府1998年7月8目第10號令《北京市城市燃氣管理辦法》中關於滯納金計收標准主張違約金的，如何處理?

建設部[997 年12月24日第62號令《城市燃氣管理辦法》、北京市人民政府1998年7月8日第10號令《北京市城市燃氣管理辦法》均屬部門、地方性規章。如合同雙 方當事人未就違約金在合同中作出約定，當事人僅依據上述兩個文件中關於滯納金計收標准主張違約金的，法院不予支持。但如有證據證明因一方違約給對方造成損 失的，違約方應承擔相應的賠償責任。

如果合同雙方當事人以上述兩個文件中關於滯納金計收標准為依據，作為違約金計收標准訂立在合同中，可視為當事人在合同中對違約金的計算標准有明確約定。當事人對約定的違約金數額提出異議的，按照以下原則處理：

1． 對當事人在《中華人民共和國合同法》施行前簽訂的合同，應當適用《中華人民共和國經濟合同法》及相關司法解釋。根據最高人民法院《關於在審理經濟合同糾紛 中適用經濟合同法的若干問題的解答》(法[經]發[1987]20號)第九條確定違約金的標准，即「違約金的數額一般以不超過合同未履行部分的價金總額為 限，對超出部分，可不予保護。」

2．對當事人在《中華人民共和國合同法》施行後簽訂的合同，應當適用《中華人民共和國合同法》。按照《中華人民共和國合同法》第一百一十四條、第一百八十二條、第一百八十四條的規定處理。

B. 民事訴訟法56條怎麼理解

民事訴訟法56條：

有獨立請求權第三人是指對原、被告爭議的訴訟標的認為有獨立的請求權，因而起訴參加到已開始的訴訟中來的人。有獨立請求權的第三人參加訴訟，必須具備以下3個條件：

（一）他人之間的訴訟正在進行。如他人之間對民事權益、經濟權益有爭議沒有形成訴訟的，屬於訴訟外的爭議，訴訟外的爭議如果侵害了第三人的利益，第三人有權作為原告提起訴訟，但不是要求參加訴訟。

因為訴訟尚未開始，談不到參加訴訟的問題，只有在他人之間的民事權益、經濟權益的爭議已經形成訴訟，而訴訟程序又在進行中，第三人才能參加訴訟。

（二）對他人之間爭議的訴訟標的全部或部分享有獨立的實體權利。有獨立請求權的第三人，又有兩種情況：一種是有全部獨立請求權的第三人；一種是有部分獨立請求權的第三人。

至於第三人對於原訴當事人之間的訴訟標的，是否真正具有全部或者部分的獨立請求權，則需在審理終結後才能確定。

(2)存單糾紛規定擴展閱讀：

《中華人民共和國民事訴訟法》第一章任務、適用范圍和基本原則

第一條中華人民共和國民事訴訟法以憲法為根據，結合我國民事審判工作的經驗和實際情況制定。

第二條中華人民共和國民事訴訟法的任務，是保護當事人行使訴訟權利，保證人民法院查明事實，分清是非。

正確適用法律，及時審理民事案件，確認民事權利義務關系，制裁民事違法行為，保護當事人的合法權益，教育公民自覺遵守法律，維護社會秩序、經濟秩序，保障社會主義建設事業順利進行。

第三條人民法院受理公民之間、法人之間、其他組織之間以及他們相互之間因財產關系和人身關系提起的民事訴訟，適用本法的規定。

第四條凡在中華人民共和國領域內進行民事訴訟，必須遵守本法。

第五條外國人、無國籍人、外國企業和組織在人民法院起訴、應訴，同中華人民共和國公民、法人和其他組織有同等的訴訟權利義務。

C. 連帶責任與事實不符，我應當怎麼辦

連帶責任是指各個責任人對外都不分份額，不分先後次序地根據權利人的請求承擔責任。在權利人提出請求時，各個責任人不得以超過自己應承擔的部分為由而拒絕。
連帶責任的承擔方式，主要是清償債務和賠償損失，即依連帶責任承擔的債務范圍和方式不同，法律中具體又有連帶清償責任和連帶責任之分。此外，在特定條件下還有支付違約金，返還財產，上交款物收歸國有等特殊方式。法律上對連帶清償責任和連帶賠償責任未作明確界定，依筆者之見，兩者應當有所區別。一般連帶責任的范圍包括債權及利息、違約金、損害賠償金和實現債權的費用，那麼，連帶責任的范圍一般僅指債權和利息的清償，不涉及賠償問題；而連帶賠償責任的范圍則一般特指因違約或侵權造成的經濟損失的賠償，故有的情況下還一並包括債權及利息和實現債權的費用。此時的責任范圍及於一般連帶責任的范圍。連帶賠償責任多見於有效合同及發生違約賠償中。最高法院《關於審理存單糾紛案件的若干規定》（以下簡稱《若干規定》）第八條第二款規定的，存單持有人以金融機構開具的、未有實際存款或與實際存款不符的存單進行無效質押的，開具存單的金融機構因其過錯致他人財產權受損；對造成的損失承擔連帶賠償責任；還有在保證關系中，主合同債務人秘保證人共同欺騙主合同債權人，造成主合同及保證合同無效，或主合同及擔保合同均無效的，保證人與債務人對債權人承擔連帶賠償責任，等等。
根據連帶責任的過錯原則，連帶責任的承擔可按因侵權或違約所造成的損失的一定比例進行劃分和判定，既可承擔全部損失的賠償責任，也可承擔部分損失的賠償責任。例如《若干規定》第六條第二款第四項規定，金融機構因其幫助出資人和用資人進行違法借貸的過錯，應當對用資人不能償還出資人本金部分承擔賠償責任，但不超過償還本金的百分之二十。此外，還可確定補充賠償責任。例如《若干規定》第六條第二項規定，出資人未將資金交付給金融機構，而是依照金融機構的指定將資金直接轉給用資人，金融機構對用資人不能償還出資人本金及利息部分承擔補充賠償。

D. 民事案件案由規定全文

民事案件案由規定（試行）

為了正確適用法律，統一確定案由，最高人民法院根據民法通則、合同法和民事訴訟法等法律規定，最高人民法院對民事案件案由作了《民事案件案由規定（試行）》，該規定將民事案件案由分四部分。第一、二、三部分屬於適用普通程序的案件案由，一般應當包括兩部分：當事人訴爭的法律關系及其爭議，如買賣合同質量糾紛，但規定只列出當事人訴爭的法律關系部分，而當事人的爭議部分由受理法院根據當事人的具體爭議確定。第四部分是適用特別程序的案件案由，可以根據當事人的訴訟請求直接表述。
第一審法院立案時可根據當事人的起訴確定案由。當事人起訴的法律關系與實際訴爭的法律關系不符時，結案時以法庭查明的當事人之間實際存在的法律關系作為確定案由的依據，例如名為聯營實為借貸的，定為借款糾紛。當事人在同一起訴中涉及不同法律關系，如某一案件涉及主從合同關系的，根據主合同所涉及的法律關系確定案由。當事人僅因為從合同發生爭議，按照從合同涉及的法律關系及當事人的爭議確定案由，如擔保合同效力糾紛。
規定將案由分為四部分五十四類300種，種案由用阿拉伯數字統一編號。為了便於司法統計，根據具體情況，少數案由列出一些特殊或者常見多發的若干項（用阿拉伯數字加圓括弧表示），但此種案由並不限於所標明的幾項。人民法院在案件中應當直接適用種案由或其中的某一項，如相鄰用水糾紛。（該規定自2001年1月1日起試行。）

第一部分 合同糾紛案由
第二部分 權屬、侵權及不當得利、無因管理糾紛案由
第三部分 婚姻家庭糾紛案由
第四部分 適用特別程序案件案由

第一部分 合同糾紛案由

一、代位權糾紛
1．代位權糾紛
二、撤銷權糾紛
2．撤銷權糾紛
（1）撤銷債務人放棄到期債權行為糾紛
（2）撤銷債務人無償轉讓財產行為糾紛
（3）撤銷債務人低價轉讓財產行為糾紛
三、懸賞廣告糾紛
3．懸賞廣告糾紛
四、買賣合同糾紛
4．買賣合同糾紛
（1）分期付款買賣合同糾紛
（2）憑樣品買賣合同糾紛
（3）試用買賣合同糾紛
（4）招標投標買賣糾紛
（5）拍賣糾紛
（6）互易糾紛
五、房地產開發經營合同糾紛
5土地使用權出讓合同糾紛
6．土地使用權轉讓合同糾紛
7．國有土地租賃合同糾紛
（1）土地使用權租賃合同糾紛
8．臨時用地合同糾紛
9．商品房預售合同糾紛
10．商品房預售合同轉讓糾紛
11．合資、合作開發房地產合同糾車
12．項目轉讓合同糾紛
13．房屋拆遷合同糾紛
六、供用電、水、氣、熱力合同糾紛
14．供用電合同糾紛
15．供用水合同糾紛
16．供用氣合同糾紛
17．供用熱力合同糾紛
七、贈與合同糾紛
18．贈與合同糾紛
19．公益事業捐贈合同糾紛
八、借款合同糾紛
20．借款合同糾紛
（1）（金融機構）同業拆借糾紛
（2）企業之間借款糾紛
21．民間借貸糾紛
九、借用合同糾紛
22．借用合同糾紛
十、租賃合同糾紛
23．租賃合同糾紛
十一、融資租賃合同糾紛
24．融資租賃合同糾紛
（1）民用航空器融資租賃合同糾紛
十二、承攬合同糾紛
25．加工合同糾紛
（1）對外加工裝配合同糾紛
26．定作合同糾紛
27．修理合同糾紛
28．復制合同糾紛
（1）印製合同糾紛
29．測試合同糾紛
30．檢驗合同糾紛
十三、建設工程合同糾紛
31．建設工程勘察合同糾紛
32．建設工程設計合同糾紛
33．建設工程施工合同糾紛
34．建設工程分包合同糾紛
35建設工程監理合同糾紛
十四、運輸合同糾紛
（一）客運合同
36．公路旅客運輸合同糾紛
37．城市公交運輸合同糾紛
（1）出租汽車運輸合同糾紛
38．鐵路旅客運輸合同糾紛
（1）國際鐵路旅客聯運合同糾紛
39．水路旅客運輸合同糾紛
（1）內河旅客運輸合同糾紛
（2）沿海旅客運格合同糾紛
40．航空旅客運格合同糾紛
（1）國際航空旅客聯運合同糾紛
（二）貨運合同糾紛
41．公路貨物運格合同糾紛
42．鐵路貨物運輸合同糾紛
43．水路貨物運輸合同糾紛
44．航空貨物運輸合同糾紛
45．管道運輸合同糾紛
46．聯合運輸合同糾紛
（三）多式聯運會同糾紛
47．多式聯運合同糾紛
十五、技術合同糾紛
48．技術委託開發合同糾紛
49．技術合作開發合同糾紛
50．技術進口合同糾紛
51．技術出口合同糾紛
52．技術咨詢合同糾紛
53．技術服務合同糾紛
54．技術培訓合同糾紛
55．技術中介合同糾紛
56．技術秘密轉讓合同糾紛
57．科技成果轉化合同糾紛
十六、知識產權合同糾紛
58專利申請權轉讓合同糾紛
59．專利權轉讓合同糾紛
（1）發明專利轉讓合同糾紛
（2）實用新型專利轉讓合同糾紛
（3）外觀設計專利轉讓合同糾紛
60專利實施許可合同糾紛
61．商標權轉讓合同糾紛
62．商標許可使用合同糾紛
63委託創作糾紛
64．合作創作糾紛
65．著作權許可使用合同糾紛
（1）出版合同糾紛
（2）表演權許可合同糾紛
（3）作品翻譯許可合同糾紛
（4）作品改編許可合同糾紛
（5）作品廣播權許可合同糾紛
66著作權轉讓合同糾紛
67．軟體開發合同糾紛
68．軟體著作權許可使用合同糾紛
69．軟體著作權轉讓合同糾紛
十七、保管合同糾紛
70．保管合同糾稱
十八、倉儲合同到群
71．倉儲合同胡必
十九、勞托合同糾紛
72．委託合同糾紛
（1）訴訟代理合同糾紛
（2）進出口代理合同糾紛
（3）專利代理糾份
（4）商標代理糾粉
（5）船舶代理合同糾紛
（6）民用航空運拍用售代理合同糾紛
（7）貨運代理合同糾紛
（8）保西代理糾紛
二十、行紀合同糾紛
73．行紀合同糾紛
（1）代油代用合同糾紛
（2）用貨交易代理合同糾紛
（3）證券交易代理合同糾紛
（4）保險經紀合同糾紛
二十一、居間合同糾紛
74．居間合同糾紛
二十二、擔保合同糾紛
75保證合同糾紛
76．抵押合同糾紛
（1）民用航空器抵押合同糾紛
77質押合同糾紛
78．留置糾紛
79．定金合同糾紛
二十三、典當糾紛
80．典當糾紛
二十四、保險合同糾紛
81．財產保險合同糾紛
82．人身保險合同糾紛
83．再保險合同糾紛
84．保險代位求償權糾紛
二十五、海商合同糾紛
85．海上貨物運格合同糾紛
86．航次租船合同糾紛
87．海上旅客運拍合同糾紛
88．走鋼租船合同糾紛
89．光船租賃合同糾紛
90．海上拖航合同糾紛
91．海難救助合同糾紛
92．海上打扮合同糾紛
93．海上保險合同糾紛
94．港口作業合同糾紛
95．理貨合同糾紛
96．航道疏浚合同糾紛
97．海上運拍（船舶）聯營合同糾紛
98．船用建造、買賣、拆解合同糾紛
99．海員勞務合同糾紛
二十六、儲蓄存款合同糾紛
100．儲蓄存款合同糾紛
二十七、信用卡糾紛
101．信用卡糾紛
二十八、信用征糾紛
102．信用證糾紛
二十九、期貨交易糾紛
103．期貨交易糾紛
三十、信託糾紛
104．信託糾紛
三十一、證券合同糾紛
105．股票交易糾紛
106．公司債券交易糾紛
107．出資轉讓糾紛
108．國債交易糾紛
109．證券代銷協議糾紛
110．證券包銷協議糾紛『
111．證券投資咨詢糾紛
112．證券資信評估糾紛
113．證券回購合同糾紛
三十二、經營合同糾紛
114．出資糾紛
115．聯營合同糾紛
116．合夥協議糾紛
117．企業承包合同糾紛
118．企業租賃合同糾紛
119．掛靠經營糾紛
12．從企業出售糾紛
121．上市公司收購糾紛
122．公司分立糾紛
123．公司合並糾紛
124．債權轉股權糾紛
125．彩票、獎券糾紛
126．補償貿易糾紛
127．中外合資經營合同糾紛
128．中外合作經營合飼糾紛
三十三、中外合作勘探開發自然資源合同糾紛
129．中外合作勘探開發自然資源合同糾紛
三十四、農業承包合同糾紛
130．農業承包合同糾紛
三十五、電信合同糾紛
131．電信合同糾紛
三十六、郵政合同糾紛
132．郵政合同糾紛
三十七、演出合同糾紛
133．演出合同糾紛
三十八、服務合同糾紛
134．服務合同糾紛
（1）醫療服務合同糾紛
（2）銀行結等合同糾紛
（3）銀行保管箱服務合同糾紛
（4）法律服務合同糾紛
（5）旅遊合同糾紛
（6）房地產咨詢糾紛
（7）房地產價格評估糾紛
（8）房地產經紀糾紛
（9）旅店服務合同糾紛
（10）對會服務合同糾紛
（11）物業管理糾紛
（12）飲食服務合同糾紛
（13）娛樂服務合同糾紛
（14）有線電視收視糾紛
三十九、勞動爭議
135．勞動合同糾紛
136．集體勞動合同糾紛
137．事實勞動關系爭議
138．勞動保險糾紛
四十、勞務（僱傭）合同糾紛
139．勞務（僱傭）合同糾紛

第二部分權屬、侵權及不當得利、無固管理糾紛案由

一、所有權及與所有權相關權利糾紛
140．財產所有權糾紛
（1）用產權間糾紛
（2）財產損害培償糾紛
141．提單糾紛
142．倉單糾紛
143．存單糾紛
144．宅基地糾紛
145．探礦權糾紛
146．采礦權糾紛
147．自然資源使用權糾紛
148．承包經營權糾紛
149．相鄰關系糾紛
（1）相鄰用水、排水糾紛
（2）相鄰採光、通風糾紛
（3）相鄰土地使用關系糾紛
（4）相鄰損害防免關系糾紛
150．埋藏物隱藏物權屬糾紛
151．拾得遺失物權屬糾紛
152．拾得漂流物權屬糾紛
153．拾得失散的飼養動物權屬糾紛
二、票據、證券權益糾紛
154．票據付款請求權糾紛
155．票據追索權糾紛
156．票據交付請求權糾紛
157．票據返還請求權糾紛
158．票據損害培償糾紛
159．票據利益返還請求權糾紛
160．匯買回單簽發請求權糾紛
161．證券發行糾紛
（1）配股糾紛
162．證券返還糾紛
163．證券欺詐糾紛
164．證券內幕交易糾紛
165．操縱證券交易市場糾紛
166．虛假證券信息糾紛
167證券投資基金糾紛
168．證券登記、託管、結算糾紛
三、股東權糾紛
169．股票交付請求權糾紛
170．股權轉讓侵權糾紛
（l）優先認購權糾紛
171．股東會議表決權糾紛
172公司知情權糾紛
173．公司盈餘分配權糾紛
174．公司剩餘財產分配糾紛
175．公司決議侵害股東權糾紛
176．股東會議召集權糾紛
四、損害公司權益糾紛
177．股東不履行對公司義務糾紛
178．董事、監事、經理損害公司利益糾紛
五、知識產權糾紛
（一）著作權糾紛
179．著作人身權糾紛
（l）作品發表權糾紛
（2）作品署名權糾紛
（3）作品修改權糾紛
（4）保護作品完整權糾紛
180．著作財產權糾紛
（l）復制權糾紛
（2）發行權糾紛
（3）展覽權糾紛
（4）公開表演權糾紛
（5）社放權糾紛
（6）攝制權糾紛
（7）改編權糾紛
（8）翻譯權糾紛
（9）匯編權糾紛
181．鄰接權糾紛
182．計等機軟體著作權糾紛
（1）計算機軟體著作權權屬糾紛
（2）計算機軟體著作權侵權糾紛
（二）商標權糾紛
183．商標權權屬糾紛
184．商標侵權糾紛
（1）假冒注冊商標糾紛
（2）銷售假冒注冊商標的商品糾紛
（3）非法製造、銷售非法製造的注冊商標標識糾紛
（三）專利權糾紛
185．專利權權局糾紛
186．專利侵權糾紛
187．專利發明人、設計人署名權糾紛
188．專利申請權糾紛
189．專利申請優先權糾紛
190．專利實施強制許可使用費糾紛
191．發明專利臨時保護期使用費糾紛
（四）發現權與發明權糾紛
192．發現權糾紛
193．發明權糾紛
（1）植物新品種糾紛
六、不正當競爭糾紛
194．壟斷糾紛
195．虛假廣告糾紛
196．侵害商業秘密糾紛
（1）侵害商業技術秘密糾紛
（2）侵害商業經營秘密糾紛
197．偽造、冒用產品質量標志糾紛
198．仿冒、偽造知名商品特有名稱、包裝、裝潢糾紛
199．偽造產地糾紛
200．傾銷糾紛
201．損害（競爭對手）商業信譽、商品聲譽糾紛
七、海事糾紛
202．海上重大責任事故糾紛
203．船舶碰撞糾紛
（1）船舶浪損糾紛
204．船艙觸碰（建築物、設施）損害賠償糾紛
205．船舶損壞（空中或水下設施）損害賠償糾紛
206．影響船舶航行損害賠償糾紛
207．海上人身損害賠償糾紛
208．港口作業糾紛
209．養殖損害賠償糾紛
210．船舶、港口作業污染損害賠償糾紛
21l．非法留置船載貨物糾紛
212．共同海損糾紛
213．船舶水道規費糾紛
八、人身權糾紛
214．人身損害賠償糾紛
（1）道路交通事故人身損害賠償糾紛
（2）鐵路旅客運輸損害賠償糾紛
（3）水上旅客運輸損害賠償糾紛
（4）航空旅客運輸損害賠償糾紛
（5）航空器對地、水面上第三人損害賠償糾紛
（6）醫療事故損害賠償糾紛
（7）工傷事故損害賠償糾紛
215．人身自由權糾紛
216．名譽權糾紛
217．名稱權糾紛
218．姓名權糾紛
219．榮譽權糾紛
220．肖像權糾紛
九、特殊侵權糾紛
221．國家機關及其工作人員職務侵權糾紛
222．雇員受害賠償糾紛
223．雇傭人損害賠償糾紛
224．產品責任糾紛
225．高度危險作業致人損害糾紛
226．環境污染損害賠償糾紛
227．地面（公共場所）施工損害賠償糾紛
228．建築物、擱置物、懸掛物塌落損害賠償糾紛
229．堆放物品倒塌損害賠償糾紛
230．動物致人損害賠償糾紛
231．駐特別行政區軍人執行職務侵權糾紛
232．防衛過當損害賠償糾紛
233．緊急避險損害賠償糾紛
234．侵害未成年人接受教育權糾紛
十、不當得利糾紛
235．不當得利糾紛
十一、無因管理糾紛
236．無因管理糾紛

第三部分 婚姻家庭、繼承糾紛案由

一、婚姻家庭糾紛
237．污釣用產糾紛
238．離婚糾紛
239．夫妻登記離婚後形態糾紛
240．解處非法同居關系糾紛
241．婚姻無效糾紛
242．撤銷婚姻糾紛
243．夫妻財產約定糾紛
244．婚姻自主權糾紛
245．撫養、扶養關系糾紛
246．撫育費糾紛
247．扶養費糾紛
248．監護權糾紛
249．探視子女權糾紛
250．生身父母確認糾紛
251．贍養糾紛
（1）變更贍養關系糾紛
252．確認收養關系糾紛
253．解除收養關系糾紛
254．繼父母子女關系糾紛
255．分家析產糾紛
二、繼承糾紛
256．法定繼承糾紛
（1）轉繼承糾紛
（2）代位繼承糾紛
257．遺囑繼承糾紛
258．繼承權確認糾紛
259．被繼承人債務清償糾紛
260．遺增糾紛
261．遺贈扶養協議糾紛
第四部分 適用特別程序案件案由
262．申請宣告公民無民事行為能方案
263．申請宣告公民限制民事行為能力案
264．申請宣告公民恢復限制民事行為能力案
265．申請宣告公民恢復完全民事行為能力案
266．申請指定監護人案
267．申請撤銷監護人資格案
268．申請宣告失蹤案
269．申請撤銷直告失蹤案
270．申請為失蹤人財產指定、變更代管人案
271．失蹤人債務支付案
272．申請宣告公民死亡案
273．申請撤銷宣告公民死亡案
274．被撤銷死亡宣告人請求返還財產案
275．申請認定財產無主案
276．申請撤銷認定財產無主案
277．申請確定選民資格案
278．申請支付令案
279．申請公示催告案
280．國有企業破產案
281．（非國有）企業法人破產還債案
282．申請法院指定清算組成員秦
283．申請訴前財產保全案
284．申請確認仲裁協議效力案
285．仲裁程序中的財產保全案
286．申請撤銷仲裁裁決案
287．申請止付信用證項下款項糾紛案
288．申請海事請求保全案
（1）申請扣押船舶案
（2）申請拍賣扣押船舶案
（3）申請扣押船載貨物案
（4）申請拍賣扣押船載貨物案
289．申請海事強制令案
290．申請海事證據保全案
291．申請設立海事賠償責任限制基金案
292．申請海事船舶優先權催告案
293．申請海事債權確權案
294．申請承認外國法院民事判決策
295．申請承認外國法院民事裁定案
296．申請承認國外仲裁裁決案
297．申請認可台灣地區法院民事判決案
298．申請認可台灣地區法院民事裁定案
299．申請認可台灣地區法院民事調解書案
300．申請認可台灣地區仲裁裁決案

E. 最高人民法院關於審理存單糾紛案件的若干規定的文件信息

中華人民共和國最高人民法院公告
文件內容
第一條存單糾紛案件的范圍
（一）存單持有人以存單為重要證據向人民法院提起訴訟的糾紛案件；
（二）當事人以進帳單、對帳單、存款合同等憑證為主要證據向人民法院提起訴訟的糾紛案件；
（三）金融機構向人民法院起訴要求確認存單、進帳單、對帳單、存款合同等憑證無效的糾紛案件；
（四）以存單為表現形式的借貸糾紛案件。
第二條存單糾紛案件的案由
人民法院可將本規定第一條所列案件，一律以存單糾紛為案由。實際審理時應以存單糾紛案件中真實法律關系為基礎依法處理。
第三條存單糾紛案件的受理與中止
存單糾紛案件當事人向人民法院提起訴訟，人民法院應當依照《中華人民共和國民事訴訟法》第108條的規定予以審查，符合規定的，均應受理。
人民法院在受理存單糾紛案件後，如現犯罪線索，應將犯罪線索及時書面告知公安或檢察機關。如案件當事人因偽造、變造、虛開存單或涉嫌詐騙，有關國家機關已立案偵查，存單糾紛案件確須待刑事案件結案後才能審理的，人民法院應當中止審理。對於追究有關當事人的刑事責任不影響對存單糾紛案件審理的，人民法院應對存單糾紛案件有關當事人是否承擔民事責任以及承擔民事責任的大小依法及時進行認定和處理。
第四條存單糾紛案件的管轄
依照《中華人民共和國民事訴訟法》第二十四條的規定，存單糾紛案件由被告住所地人民法院或出具存單、進帳單、對帳單或與當事人簽訂存款合同的金融機構住所地人民法院管轄。住所地與經常居住地不一致的，由經常居住地人民法院管轄。
第五條對一般存單糾紛案件的認定和處理
（一）認定
當事人以存單或進帳單、對帳單、存款合同等憑證為主要證據向人民法院提起訴訟的存單糾紛案件和金融機構向人民法院提起的確認存單或進帳單、對帳單、存款合同等憑證無效的存單糾紛案件，為一般存單糾紛案件。
（二）處理
人民法院在審理一般存單糾紛案件中，除應審查存單、進帳單、對帳單、存款合同等憑證的真實性外，還應審查持有人與金融機構間存款關系的真實性，並以存單、進帳單、對帳單、存款合同等憑證的真實性以及存款關系的真實性為依據，作出正確處理。
1、持有人以上述真實憑證為證據提起訴訟的，金融機構應當對持有人與金融機構間是否存在存款關系負舉證責任。如金融機構有充分證據證明持有人未向金融機構交付上述憑證所記載的款項的，人民法院應當認定持有人與金融機構間不存在存款關系，並判決駁回原告的訴訟請求。
2、持有人以上述真實憑證為證據提起訴訟的，如金融機構不能提供證明存款關系不真實的證據，或僅以金融機構底單的記載內容與上述憑證記載內容不符為由進行抗辯的，人民法院應認定持有人與金融機構間存款關系成立，金融機構應當承擔兌付款項的義務。
3、持有人以在樣式、印鑒、記載事項上有別於真實憑證，但無充分證據證明系偽造或變造的瑕疵憑證提起訴訟的，持有人應對瑕疵憑證的取得提供合理的陳述。如持有人對瑕疵憑證的取得提供了合理陳述，而金融機構否認存款關系存在的，金融機構應當對持有人與金融機構間是否存在存款關系負舉證責任。如金融機構有充分證據證明持有人未向金融機構交付上述憑證所記載的款項的，人民法院應當認定持有人與金融機構間不存在存款關系，判決駁回原告的訴訟請求；如金融機構不能提供證明存款關系不真實的證據，或僅以金融機構底單的記載內容與上述憑證記載內容不符為由進行抗辯的，人民法院應認定持有人與金融機構間存款關系成立，金融機構應當承擔兌付款項的義務。
4、存單糾紛案件的審理中，如有充足證據證明存單、進帳單、對帳單、存款合同等憑證系偽造、變造，人民法院應在查明案件事實的基礎上，依法確認上述憑證無效，並可駁回持上述憑證起訴的原告的訴訟請求或根據實際存款數額進行判決。如有本規定第三條中止審理情形的，人民法院應當中止審理。
第六條對以存單為表現形式的借貸糾紛案件的認定和處理
（一）認定
在出資人直接將款項交與用資人使用，或通過金融機構將款項交與用資人使用，金融機構向出資人出具存單或進帳單、對帳單或與出資人簽訂存款合同，出資人從用資人或從金融機構取得或約定取得高額利差的行為中發生的存單糾紛案件，為以存單為表現形式的借貸糾紛案件。但符合本規定第七條所列委託貸款和信託貸款的除外。
（二）處理
以存單為表現形式的借貸，屬於違法借貸，出資人收取的高額利差應充抵本金，出資人，金融機構與用資人因參與違法借貸均應當承擔相應的民事責任。可分以下幾種情況處理：
1、出資人將款項或票據（以下統稱資金）交付給金融機構，金融機構給出資人出具存單或進帳單、對帳單或與出資人簽訂存款合同，並將資金自行轉給用資人的，金融機構與用資人對償還出資人本金及利息承擔連帶責任；利息按人民銀行同期存款利率計算至給付之日。
2、出資人未將資金交付給金融機構，而是依照金融機構的指定將資金直接轉給用資人，金融機構給出資人出具存單或進帳單、對帳單或與出資人簽訂存款合同的，首先由用資人償還出資人本金及利息，金融機構對用資人不能償還出資人本金及利息部分承擔補充賠償責任；利息按人民銀行同期存款利率計算至給付之日。
3、出資人將資金交付給金融機構，金融機構給出資人出具存單或進帳單、對帳單或與出資人簽訂存款合同，出資人再指定金融機構將資金轉給用資人的，首先由用資人返還出資人本金和利息。利息按人民銀行同期存款利率計算至給付之日。金融機構因其幫助違法借貸的過錯，應當對用資人不能償還出資人本金部分承擔賠償責任，但不超過不能償還本金部分的百分之四十。
4、出資人未將資金交付給金融機構，而是自行將資金直接轉給用資人，金融機構給出資人出具存單或進帳單、對帳單或與出資人簽訂存款合同的，首先由用資人返還出資人本金和利息。利息按人民銀行同期存款利率計算至給付之日。金融機構因其幫助違法借貸的過錯，應當對用資人不能償還出資人本金部分承擔賠償責任，但不超過不能償還本金部分的百分之二十。
本條中所稱交付，指出資人向金融機構轉移現金的佔有或出資人向金融機構交付註明出資人或金融機構（包括金融機構的下屬部門）為收款人的票據。出資人向金融機構交付有資金數額但未註明收款人的票據的，亦屬於本條中所稱交付。
如以存單為表現形式的借貸行為確已發生，即使金融機構向出資人出具的存單、進帳單、對帳單或與出資人簽訂的存款合同存在虛假、瑕疵，或金融機構工作人員超越許可權出具上述憑證等情形，亦不影響人民法院按以上規定對案件進行處理。
（三）當事人的確定
出資人起訴金融機構的，人民法院應通知用資人作為第三人參加訴訟；出資人起訴用資人的，人民法院應通知金融機構作為第三人參加訴訟；公款私存的，人民法院在查明款項的真實所有人基礎上，應通知款項的真實所有人為權利人參加訴訟，與存單記載的個人為共同訴訟人。該個人申請退出訴訟的，人民法院可予准許。
第七條對存單糾紛案件中存在的委託貸款關系和信託貸款關系的認定和糾紛的處理
（一）認定
存單糾紛案件中，出資人與金融機構、用資人之間按有關委託貸款的要求簽訂有委託貸款協議的，人民法院應認定出資人與金融機構間成立委託貸款關系。金融機構向出資人出具的存單或進帳單、對帳單或與出資人簽訂的存款合同，均不影響金融機構與出資人間委託貸款關系的成立。出資人與金融機構間簽訂委託貸款協議後，由金融機構自行確定用資人的，人民法院應認定出資人與金融機構間成立信託貸款關系。
委託貸款協議和信託貸款協議應當用書面形式。口頭委託貸款或信託貸款，當事人無異議的，人民法院可予以認定；有其他證據能夠證明金融機構與出資人之間確系委託貸款或信託貸款關系的，人民法院亦予以認定。
（二）處理
構成委託貸款的，金融機構出具的存單或進帳單、對帳單或與出資人簽訂的存款合同不作為存款關系的證明，借款方不能償還貸款的風險應當由委託人承擔。如有證據證明金融機構出具上述憑證是對委託貸款進行擔保的，金融機構對償還貸款承擔連帶擔保責任。委託貸款中約定的利率超過人民銀行規定的部分無效。構成信託貸款的，按人民銀行有關信託貸款的規定處理。
第八條對存單質押的認定和處理
存單可以質押。存單持有人以偽造、變造的虛假存單質押的，質押合同無效。接受虛假存單質押的當事人如以該存單質押為由起訴金融機構，要求兌付存款優先受償的，人民法院應當判決駁回其訴訟請求，並告知其可另案起訴出質人。
存單持有人以金融機構開具的、未有實際存款或與實際存款不符的存單進行質押，以騙取或佔用他人財產的，該質押關系無效。接受存單質押的人起訴的，該存單持有人與開具存單的金融機構為共同被告。利用存單騙取或佔用他人財產的存單持有人對侵犯他人財產權承擔賠償責任，開具存單的金融機構因其過錯致他人財產權受損，對所造成的損失承擔連帶賠償責任。接受存單質押的人在審查存單的真實性上有重大過失的，開具存單的金融機構僅對所造成的損失承擔補充賠償責任。明知存單虛假而接受存單質押的，開具存單的金融機構不承擔民事賠償責任。
以金融機構核押的存單出質的，即便存單系偽造、變造、虛開，質押合同均為有效，金融機構應當依法向質權人兌付存單所記載的款項。
第九條其他
在存單糾紛案件的審理中，有關當事人如有違法行為，依法應給予民事制裁的，人民法院可依法對有關當事人實施民事制裁。案件審理中發現的犯罪線索，人民法院應及時書面告知公安或檢查機關，並將有關材料及時移送公安或檢察機關。
發布部門：最高人民法院發布日期：1997年12月11日實施日期：1997年12月13日(中央法規)