差旅費報賬期限

㈠ 差旅費發票過了三個月後就不能做賬嗎還是沒有時間限制的

一般是只要在當年入賬都是可以的，一般情況下，單位補助出差伙食費就不版再報銷外地餐費了，權或者報銷餐費就不再補助出差伙食費。至於外地餐券不能計入差旅費中，稅法上並沒有相關的文件規定。

差旅費開支范圍包括：城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費等。差旅費的證明材料包括：出差人員姓名、地點、時間、任務、支付憑證等。差旅費中列支補助按人均100元1天標准以內。

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1、差旅費必須在各部門預算總額內控制開支， 超預算不得開支。

2、員工出差必須事前提出書面申請，填制出差申請單，經其直屬上級批准。凡未得事先批準的，一律不予報銷。

3、員工出差途中，因工作需要臨時增加出差行程到新的出差地點，經出差簽批人書面/郵件確認後，其增加的行程作為另一次出差時間，與原出差時間不連續計算；

4、出差標准：員工出差乘坐交通工具、住宿、補助基本標准見集團差旅費報銷管理制度（管字007）。

㈡ 公司報銷制度，給我們設定報銷期限。超過時間不予報銷

這樣的制度沒有違反法律，財務報銷制度屬於企業自行定製的范疇。事實發生的出差費用符合財務報銷制度的會得到法律保護。

㈢ 差旅費報銷會計做賬時間該如何填寫是寫發票上的時間還是報銷當日的時間，跨月拿來報銷該怎麼做賬呢

出差人員回來後應填寫差旅費報銷單，經會計人員審核後由單位主管領導簽字方可報銷做賬。因此，會計做賬的時間應為報銷當日的時間而不是發票上的時間。

1、如果沒有向公司借錢

借：管理費用－差旅費

貸：現金

2、借出時

借：其他應收款－－**人

貸：現金

3、報銷時

全部花完

借：管理費用－差旅費

貸：其他應收款－**人

有剩餘現金

借：現金

管理費用 －差旅費

貸：其他應收款 －**人

4、補款時

借：管理費用 －差旅費

貸：現金

其他應收款 -**人

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報銷流程

1、出差人員填制差旅費報銷單--直屬上級審查 分管副院長核准 財務人員審核--出納結算付款。各分管領導應對差旅費報銷的真實性、合理性負全面責任。

2、財務人員、稽核人員、資金管理人員按規定對報銷手續、預算額度、票據合法性、真實性、出差標准進行審核並對此負責。

注意事項

1、員工報銷時按財務部門規定填制報銷單據，附原始票據：包括出差申請、機票（明折明扣票）、火車票、汽車票、船票、住宿發票、會議通知、過路費、過橋費等 ，無本人姓名的原始發票須在背面簽名。

2、乘坐飛機的，訂票費、改簽費、退票費、往返機場的車費不予報銷。

3、出差補助天數=出差返程日期-出差出發日期。

4、須按財務規定取得並填寫真實合法的憑證。對項目填寫不完整或字跡模糊不清的不予報銷；對塗改、偽造或變造原始票據、虛報出差天數的，不予報銷。

5、原始票據丟失、毀損的，當事人需作出詳細書面說明及需報銷單據明細項目、金額，經直屬上級與所在部門第一負責人簽批後，報學院、學校分管領導簽批報銷。

6、超標乘坐交通工具的，其交通費的報銷，按其應乘坐的交通工具類別計算報銷金額，超額部分自行承擔。

㈣ 差旅費報銷時限

你好！
嚴格來講票據不應跨年報銷，但象你這樣的情況單位財務應該考慮。
在票據還未回來時提前向單位領導和財務主管說明情況，我想應該是可以報銷的！

㈤ 公司出差人員差旅費借款報銷的時限有多長

學院工作人員出差借支後應按照院財[2006]4號文關於印發《各項經費開支管理暫行辦法》版的權通知第三十一條第一款的規定，預借差旅費，在出差歸來後十五天內報賬還款。逾期不報銷不申明理由者，財務處將按照院財[2006]4號文的規定，緩發借款人的工資，直到暫付款報銷為止。差旅費借款超過規定時限跨年度報銷者，無正當理由原則上不予報銷，全額退回借款。

㈥ 國家有關的規定中，費用報銷有沒有時間限制，我公司財務說超過三個月就不能報銷了。

這是公司內部的費用報銷管理規定，從所得稅列支角度來講，當年的票據當年報銷專就可以，不出現票據跨年屬度入賬的情況就可以。

《企業所得稅法》第八條規定，企業實際發生的與取得收入有關的、合理的支出，包括成本、費用、稅金、損失和其他支出，准予在計算應納稅所得額時扣除。

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費用報銷滯後是客觀存在的，不能完全克服，但公司內控人員需要從防範公司風險的角度來建立防止預提費用失控濫用的制度。會計主體首先需要確立企業會計政策，明確預提費用的范圍、金額限度、反沖辦法、錯誤稽核與改進措施。比如設定單一費用的發生額下限，超過該限額的費用均需要預提。

實際工作中，比較有效的一種控制措施是建立預提費用台賬以及提高費用入賬的及時率。另外，還要加大對超期報銷的處罰力度，從反面強化及時報銷入賬。

㈦ 差旅報銷期限，企業在多少個工作日內必須轉給員工

企業對員工旅差費的報銷時間法律沒有強制性的規定。你可以變通預支。

你也可以參考以下：

1、企業以往的報銷流程時間，
2、工資結算時間。

㈧ 差旅費報銷的時間長短是否有限制日期

不能了，一般要求當月報銷的，最多順延1--2個月。就是你給他報銷了，稅務查帳也會找麻煩的。

㈨ 國家差旅費報銷規定

2016年1月1日開始，中央和國家機關差旅住宿費將執行新的標准。

(1)住宿費：

根據新調整的住宿標准，省部級官員在北京、上海兩地最高可以入住1100元標准酒店，其他省份是800或900元，司局級和處級及以下幹部的住宿標准也有不同幅度的提升。財政部表示，調整的原因是近兩年全國各地區賓館住宿費價格變動，以及實際工作需要。

拉薩、西寧、哈爾濱、海口、大連、青島這6座城市引入了淡旺季的概念，標准可上浮20%-50%。拿青島來說，夏天這里遊客眾多，酒店一房難求，適當提高標准，保證順利入住，可以避免耽誤事。這一調整，也是從實際出發的務實之舉。

(2)交通費：省部級才能坐頭等艙，市內交通每天80元包干。

(3)伙食費：每天補助100元，不能吃魚翅燕窩等高檔菜。

伙食標准，各地財政部門根據當地經濟社會發展水平、市場價格、消費水平等因素自主規定。我們梳理各地標准可以發現，除出差到西藏、青海和新疆定為120元每天之外，其他各地標准大多為100元。

《黨政機關國內公務接待管理規定》指出，確因工作需要，接待單位可以安排工作餐一次，並嚴格控制陪餐人數。接待對象在10人以內的，陪餐人數不得超過3人；超過10人的，不得超過接待對象人數的三分之一。

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第八章 附 則

第三十條 工作人員外出參加會議、培訓，舉辦單位統一安排食宿的，會議、培訓期間的食宿費和市內交通費由會議、培訓舉辦單位按規定統一開支；往返會議、培訓地點的差旅費由所在單位按照規定報銷。

第三十一條 不參照公務員法管理的事業單位參照本辦法執行。

各單位應當根據本辦法，結合本單位實際情況制定具體操作規定。

中國人民解放軍和中國人民武裝警察部隊的差旅費管理辦法參照本辦法另行規定。

第三十二條 本辦法由財政部負責解釋。

第三十三條 本辦法自2014年1月1日起施行。2006年11月13日發布的《財政部關於印發<中央國家機關和事業單位差旅費管理辦法>的通知》（財行〔2006〕313號）同時廢止，其他有關中央國家機關和事業單位差旅費管理規定與本辦法不一致的，按照本辦法執行。