假幣保管期限

『壹』 持有人對被收繳貨幣的真偽有異議怎麼辦

可自收繳之日起 3 個工作日內提出申請鑒定; 對有關收繳或鑒定假幣的具體行政行為可在收到《假幣收繳憑證》或《貨幣真偽鑒定書》之日起60個工作日內提出申請行政復。

中國人民銀行分支機構和中國人民銀行授權的鑒定機構應當自收到鑒定申請之日起2個工作日內，通知收繳單位報送需要鑒定的貨幣。收繳單位應當自收到鑒定單位通知之日起2個工作日內，將需要鑒定的貨幣送達鑒定單位。

(1)假幣保管期限擴展閱讀：

融機構在辦理業務時發現假幣，由該金融機構兩名以上業務人員當面予以收繳。對假人民幣紙幣，應當面加蓋「假幣」字樣的戳記；對假外幣紙幣及各種假硬幣，應當面以統一格式的專用袋加封，封口處加蓋「假幣」字樣戳記，並在專用袋上標明幣種、券別、面額、張（枚）數、冠字型大小碼、收繳人、復核人名章等細項。

收繳假幣的金融機構（以下簡稱「收繳單位」）向持有人出具中國人民銀行統一印製的《假幣收繳憑證》，並告知持有人如對被收繳的貨幣真偽有異議，可向中國人民銀行當地分支機構或中國人民銀行授權的當地鑒定機構申請鑒定。收繳的假幣，不得再交予持有人。

第七條 金融機構在收繳假幣過程中有下列情形之一的，應當立即報告當地公安機關，提供有關線索：

（一）一次性發現假人民幣20張（枚）（含20張、枚）以上、假外幣10張（含10張、枚）以上的；

（二）屬於利用新的造假手段製造假幣的；

（三）有製造販賣假幣線索的；

（四）持有人不配合金融機構收繳行為的。

第八條 辦理假幣收繳業務的人員，應當取得《反假貨幣上崗資格證書》。《反假貨幣上崗資格證書》由中國人民銀行印製。中國人民銀行各分行、營業管理部、省會（首府）城市中心支行負責對所在省（自治區、直轄市）金融機構有關業務人員進行培訓、考試和頒發《反假貨幣上崗資格證書》。

第九條 金融機構對收繳的假幣實物進行單獨管理，並建立假幣收繳代保管登記簿。

『貳』 在中國銀行用美元換人民幣，如果美元是假的，銀行會不會沒收

會沒收,然後給你出憑據.但是一般來說外幣這種東西,銀行沒收的很好，因為都怕看走眼,最多就是說看不準讓你換個地方看看.並且美圓沒收的話一般也少蓋假幣章,最起碼也是告訴你讓你留個聯系方式把號碼記得,銀行拿省里鑒定,如果真的給你兌換,假的就留下了,我們這里就有假幣全省巡迴看看的,因為假美圓不好鑒別,所以需要培訓知識.

『叄』 把假鈔交給銀行，會怎麼處理

金融機構對假人民幣紙幣，應當面加蓋「假幣」字樣的戳記；對假外幣紙幣及各種假硬幣，應當面以統一格式的專用袋加封，封口處加蓋「假幣」字樣戳記，並在專用袋上標明幣種、券別、面額、張（枚）數、冠字型大小碼、收繳人、復核人名章等細項。

收繳假幣的金融機構（以下簡稱「收繳單位」）向持有人出具中國人民銀行統一印製的《假幣收繳憑證》，並告知持有人如對被收繳的貨幣真偽有異議，可向中國人民銀行當地分支機構或中國人民銀行授權的當地鑒定機構申請鑒定。收繳的假幣，不得再交予持有人。

(3)假幣保管期限擴展閱讀

第三章假幣的鑒定

第十條 持有人對被收繳貨幣的真偽有異議，可以自收繳之日起3個工作日內，持《假幣收繳憑證》直接或通過收繳單位向中國人民銀行當地分支機構或中國人民銀行授權的當地鑒定機構提出書面鑒定申請。

中國人民銀行分支機構和中國人民銀行授權的鑒定機構應當無償提供鑒定貨幣真偽的服務，鑒定後應出具中國人民銀行統一印製的《貨幣真偽鑒定書》，並加蓋貨幣鑒定專用章和鑒定人名章。

中國人民銀行授權的鑒定機構，應當在營業場所公示授權證書。

第十一條 中國人民銀行分支機構和中國人民銀行授權的鑒定機構應當自收到鑒定申請之日起2個工作日內，通知收繳單位報送需要鑒定的貨幣。

收繳單位應當自收到鑒定單位通知之日起2個工作日內，將需要鑒定的貨幣送達鑒定單位。

參考資料：網路——中國人民銀行假幣收繳、鑒定管理辦法

『肆』 銀行辦理假幣收繳業務的工作人員應當取得什麼證書

一起去國有四大銀行窗口進行檢測，那裡的人員和設備都非常專業，那裡的假幣鑒定人員取得了相應的證書的，他們的意見比較權威。如果經銀行鑒定為假幣，但持有人仍然有異議的，請參考《中國人民銀行令〔2003〕第 4 號》：
第十六條持有人對金融機構作出的有關收繳或鑒定假幣的具體行政行為有異議，可在收到《假幣收繳憑證》或《貨幣真偽鑒定書》之日起60個工作日內向直接監管該金融機構的中國人民銀行分支機構申請行政復議，或依法提起行政訴訟。
持有人對中國人民銀行分支機構作出的有關鑒定假幣的具體行政行為有異議，可在收到《貨幣真偽鑒定書》之日起60個工作日內向其上一級機構申請行政復議，或依法提起行政訴訟。

參考資料：
中國人民銀行令

〔2003〕第 4 號

根據《全國人民代表大會常務委員會關於懲治破壞金融秩序犯罪的決定》和《中華人民共和國人民幣管理條例》等法律法規的規定，中國人民銀行制定了《中國人民銀行假幣收繳、鑒定管理辦法》，經2002年12月3日第43次行長辦公會議通過，現予公布，自2003年7月1日起施行。
行長周小川
二○○三年四月九日

中國人民銀行假幣收繳、鑒定管理辦法

第一章總則

第一條為規范對假幣的收繳、鑒定行為，保護貨幣持有人的合法權益，根據《全國人民代表大會常務委員會關於懲治破壞金融秩序犯罪的決定》和《中華人民共和國人民幣管理條例》制定本辦法。
第二條辦理貨幣存取款和外幣兌換業務的金融機構收繳假幣、中國人民銀行及其授權的鑒定機構鑒定貨幣真偽適用本辦法。
第三條本辦法所稱貨幣是指人民幣和外幣。人民幣是指中國人民銀行依法發行的貨幣，包括紙幣和硬幣；外幣是指在我國境內(香港特別行政區、澳門特別行政區及台灣地區除外)可收兌的其他國家或地區的法定貨幣。
本辦法所稱假幣是指偽造、變造的貨幣。
偽造的貨幣是指仿照真幣的圖案、形狀、色彩等，採用各種手段製作的假幣。
變造的貨幣是指在真幣的基礎上，利用挖補、揭層、塗改、拼湊、移位、重印等多種方法製作，改變真幣原形態的假幣。
本辦法所稱辦理貨幣存取款和外幣兌換業務的金融機構(以下簡稱 「金融機構 」)是指商業銀行、城鄉信用社、郵政儲蓄的業務機構。
本辦法所稱中國人民銀行授權的鑒定機構，是指具有貨幣真偽鑒定技術與條件，並經中國人民銀行授權的商業銀行業務機構。
第四條金融機構收繳的假幣，每季末解繳中國人民銀行當地分支行，由中國人民銀行統一銷毀，任何部門不得自行處理。
第五條中國人民銀行及其分支機構依照本辦法對假幣收繳、鑒定實施監督管理。

第二章假幣的收繳

第六條金融機構在辦理業務時發現假幣，由該金融機構兩名以上業務人員當面予以收繳。對假人民幣紙幣，應當面加蓋「假幣」字樣的戳記；對假外幣紙幣及各種假硬幣，應當面以統一格式的專用袋加封，封口處加蓋「假幣」字樣戳記，並在專用袋上標明幣種、券別、面額、張(枚)數、冠字型大小碼、收繳人、復核人名章等細項。收繳假幣的金融機構(以下簡稱 「收繳單位 」)向持有人出具中國人民銀行統一印製的《假幣收繳憑證》，並告知持有人如對被收繳的貨幣真偽有異議，可向中國人民銀行當地分支機構或中國人民銀行授權的當地鑒定機構申請鑒定。收繳的假幣，不得再交予持有人。
第七條金融機構在收繳假幣過程中有下列情形之一的，應當立即報告當地公安機關，提供有關線索：
(一)一次性發現假人民幣20張(枚)(含20張、枚)以上、假外幣10張(含10張、枚)以上的；
(二)屬於利用新的造假手段製造假幣的；
(三)有製造販賣假幣線索的；
(四)持有人不配合金融機構收繳行為的。
第八條辦理假幣收繳業務的人員，應當取得《反假貨幣上崗資格證書》。《反假貨幣上崗資格證書》由中國人民銀行印製。中國人民銀行各分行、營業管理部、省會(首府)城市中心支行負責對所在省(自治區、直轄市)金融機構有關業務人員進行培訓、考試和頒發《反假貨幣上崗資格證書》。
第九條金融機構對收繳的假幣實物進行單獨管理，並建立假幣收繳代保管登記簿。

第三章假幣的鑒定

第十條持有人對被收繳貨幣的真偽有異議，可以自收繳之日起3個工作日內，持《假幣收繳憑證》直接或通過收繳單位向中國人民銀行當地分支機構或中國人民銀行授權的當地鑒定機構提出書面鑒定申請。
中國人民銀行分支機構和中國人民銀行授權的鑒定機構應當無償提供鑒定貨幣真偽的服務，鑒定後應出具中國人民銀行統一印製的《貨幣真偽鑒定書》，並加蓋貨幣鑒定專用章和鑒定人名章。
中國人民銀行授權的鑒定機構，應當在營業場所公示授權證書。
第十一條中國人民銀行分支機構和中國人民銀行授權的鑒定機構應當自收到鑒定申請之日起2個工作日內，通知收繳單位報送需要鑒定的貨幣。
收繳單位應當自收到鑒定單位通知之日起2個工作日內，將需要鑒定的貨幣送達鑒定單位。
第十二條中國人民銀行分支機構和中國人民銀行授權的鑒定機構應當自受理鑒定之日起15個工作日內，出具《貨幣真偽鑒定書》。因情況復雜不能在規定期限內完成的，可延長至30個工作日，但必須以書面形式向申請人或申請單位說明原因。
第十三條對蓋有「假幣」字樣戳記的人民幣紙幣，經鑒定為真幣的，由鑒定單位交收繳單位按照面額兌換完整券退還持有人，收回持有人的《假幣收繳憑證》，蓋有「假幣」戳記的人民幣按損傷人民幣處理；經鑒定為假幣的，由鑒定單位予以沒收，並向收繳單位和持有人開具《貨幣真偽鑒定書》和《假幣沒收收據》。
對收繳的外幣紙幣和各種硬幣，經鑒定為真幣的，由鑒定單位交收繳單位退還持有人，並收回《假幣收繳憑證》；經鑒定為假幣的，由鑒定單位將假幣退回收繳單位依法收繳，並向收繳單位和持有人出具《貨幣真偽鑒定書》。
第十四條中國人民銀行分支機構和中國人民銀行授權的鑒定機構鑒定貨幣真偽時，應當至少有兩名鑒定人員同時參與，並做出鑒定結論。
第十五條中國人民銀行各分支機構在復點清分金融機構解繳的回籠款時發現假人民幣，應經鑒定後予以沒收，向解繳單位開具《假幣沒收收據》，並要求其補足等額人民幣回籠款。
第十六條持有人對金融機構作出的有關收繳或鑒定假幣的具體行政行為有異議，可在收到《假幣收繳憑證》或《貨幣真偽鑒定書》之日起60個工作日內向直接監管該金融機構的中國人民銀行分支機構申請行政復議，或依法提起行政訴訟。
持有人對中國人民銀行分支機構作出的有關鑒定假幣的具體行政行為有異議，可在收到《貨幣真偽鑒定書》之日起60個工作日內向其上一級機構申請行政復議，或依法提起行政訴訟。

第四章罰則

第十七條金融機構有下列行為之一，但尚未構成犯罪的，由中國人民銀行給予警告、罰款，同時，責成金融機構對相關主管人員和其他直接責任人給予相應紀律處分：
(一)發現假幣而不收繳的；
(二)未按照本辦法規定程序收繳假幣的；
(三)應向人民銀行和公安機關報告而不報告的；
(四)截留或私自處理收繳的假幣，或使已收繳的假幣重新流入市場的。
上述行為涉及假人民幣的，對金融機構處以1000元以上5萬元以下罰款；涉及假外幣的，對金融機構處以1000元以下的罰款。
第十八條中國人民銀行授權的鑒定機構有下列行為之一，但尚未構成犯罪的，由中國人民銀行給予警告、罰款，同時責成金融機構對相關主管人員和其他直接責任人給予相應紀律處分：
(一)拒絕受理持有人、金融機構提出的貨幣真偽鑒定申請的；
(二)未按照本辦法規定程序鑒定假幣的；
(三)截留或私自處理鑒定、收繳的假幣，或使已收繳、沒收的假幣重新流入市場的。
上述行為涉及假人民幣的，對授權的鑒定機構處以1000元以上5萬元以下罰款；涉及假外幣的，對授權的鑒定機構處以1000元以下的罰款。
第十九條中國人民銀行工作人員有下列行為之一，但尚未構成犯罪的，對直接負責的主管人員和其他直接責任人員，依法給予行政處分：
(一)未按照本辦法規定程序鑒定假幣的；
(二)拒絕受理持有人、金融機構、授權的鑒定機構提出的貨幣真偽鑒定或再鑒定申請的；
(三)截留或私自處理鑒定、收繳、沒收的假幣，或使已收繳、沒收的假幣重新流入市場的。

第五章附則

第二十條本辦法自2003年7月1日起施行。
第二十一條本辦法由中國人民銀行負責解釋。

『伍』 中行假幣收繳業務辦理流程是什麼

如有疑問，歡迎咨詢中國銀行在線客服或下載使用中國銀行手機銀行APP咨詢、辦理相關業務。

以上內容供您參考，業務規定請以實際為准。

『陸』 郵局取出假錢怎麼辦監控錄像可以保存多長時間

各個地方的保存時間不同，但像郵局那種，應該保存時間比較長吧，他們一定是為了不承擔責任才這樣的，你以後取錢要小心啦，我家人去銀行取錢有幾次少了千多，有幾次也有假錢，但我們都及時發現了，找銀行賠了的，不要太過於相信郵局和銀行這些的啦！取了錢就在安全的地方檢查一下!

『柒』 商業銀行人民幣現鈔處理設備有哪些

現金櫃台、存款機、ATM、存取款一體機、分揀機。
拓展資料：
外幣現金是具體而真實的外幣紙幣和硬幣。當客戶想要將現金轉移到國外時，他們可以攜帶現金或將其匯出。但是，當客戶採用「匯款」方式時，由於現金具有實物形式，銀行必須將其運至國外，運輸費用由客戶承擔，具體表現為「現金銷售和外匯購買」（客戶銷售現金和購買現金）。可以看出，現金不能兌換成相同金額的現金。如果將現金兌換成現金，客戶將遭受一定的外匯損失。
一、現金與現金之間的差異：
1.二者含義不同：現金是一種實物形態，指具體的紙幣和硬幣。現金兌換是指以外幣表示的支付憑證，可以自由兌換成外幣。例如，主要的西方貨幣，如美元、英鎊和德國馬克；2.兩者的本質是不同的：現金的本質是，當客戶想要將現金轉移到國外時，他們可以將其攜帶或匯出。現金匯兌，是指由外國匯入或攜帶，以轉賬方式進入個人銀行賬戶的外匯票據；
3.二者的管理不同：現金的購買價格低於現金的購買價格，二者的銷售價格相等。
二、商業銀行，簡稱CB，是一種通過存款、貸款、匯兌、儲蓄等業務承擔信用中介責任的銀行。主要業務范圍為吸收公眾存款、發放貸款和辦理票據貼現。一般商業銀行沒有貨幣發行權，商業銀行的傳統業務主要集中在存貸款業務上。
自2014年8月1日起，我們有條件地免除了個人客戶遠程提取養老金的賬戶管理費、年費和手續費，並降低了部分收費標准。個人銀行間櫃台轉賬匯款手續費最高為50元，企業銀行間櫃台轉賬匯款手續費最高為200元。
三、管理模式
從商業銀行發展的角度來看，商業銀行有兩種經營模式。一個是英國模式。商業銀行主要融資短期商業資金，具有貸款期限短、流動性強的特點。也就是說，他們以較低的利率借入存款，以較高的利率發放貸款。存貸款之間的利差是商業銀行的主要利潤。這種商業模式有利於銀行，因為它是安全可靠的。另一種是德國風格，業務全面。商業銀行不僅為短期商業資金融資，還為長期固定資本融資，即從事投資銀行業務。

『捌』 假幣的處理

35%的人認為能夠用就用出去，不過現在銀行，信用社經常在出假幣，取款人對他們毫無辦法，離櫃不認。 如果多拿了一張給你，他們就讓警察找你來了，看來警察也是跟著錢轉。

作為中國反假幣工作的一項重要措施，《中國人民銀行假幣收繳、鑒定管理辦法》(以下簡稱《辦法》)7月1日起將正式施行。經濟日報報道說，《辦法》實施後，金融機構將擔當起假幣「清道夫」。
據報道，新《辦法》明確規定了人民銀行對假幣收繳、鑒定實施監督的權力，不但對假幣收繳、鑒定有了法律依據，而且有利於基層央行反假幣工作的開展。二是《辦法》規范了假幣的收繳程序，避免了假幣收繳過程中可能出現的糾紛，具有較強的可操作性，也利於央行的監督管理。《辦法》規定：金融機構在辦理業務時發現假幣，由該金融機構兩名以上業務人員當面予以收繳。對假人民幣紙幣，應當面加蓋「假幣」字樣的戳記；對假外幣紙幣及各種假硬幣，應當面以統一格式的專用袋加封，並告知被收繳人有申請復議和鑒定的權力。三是對假幣的鑒定進行了詳細的規定。四是《辦法》明確了金融機構及其工作人員在假幣收繳、鑒定過程中的責任和違規處罰措施，有利於樹立央行的權威和提高對假幣收繳、鑒定的監督管理力度。

《辦法》的公布與實施，進一步明確了金融機構及其從業人員的責任和違規處罰措施，必將進一步推動假幣收繳、鑒定工作的開展。一是《辦法》規定了辦理假幣收繳的業務人員必須持證上崗。即業務人員必須在當地人行組織下進行培訓、考試，取得《反假貨幣上崗資格證書》後，才能上崗。二是規定了金融機構及其從業人員有向當地公安機關提供報告犯罪線索的義務。三是《辦法》規定了對收繳假幣的金融機構違規處罰措施。四是《辦法》規定了中國人民銀行授權鑒定機構違規處罰措施。

《辦法》對於一些過去反假貨幣工作中含混不清的程序和概念，作出了更加明確、更加符合法律要求的規定，更加有利於保護持幣人的利益。一是收繳人員必須具有鑒定技能並獲得上崗資格，保證了對貨幣真偽的首次認定和收繳的准確性。二是對假幣收繳的程序作出了嚴格規定，防止違規操作帶來的糾紛。三是收繳假幣後，必須明確告知持幣人應有的權力，在新的《假幣收繳憑證》上還增加了中英文對照的告知內容，便於外籍人士更好地享有知情權，確保了持幣人權益不受侵害。四是持幣人如對收繳的貨幣真偽或收繳程序持懷疑態度，可以申請進一步鑒定和向人民銀行申請行政復議和向人民法院提起訴訟，有效地完善了假幣收繳程序的制約機制。五是對假幣的鑒定程序和期限做出了嚴格的規定，保證了持幣人能及時得到正確的鑒定結果。此外對於假幣的收繳、鑒定、保管、解繳、銷毀等工作均做出具體、嚴格的規定。

『玖』 中小金融機構案件風險防控實務試題

第五章、第十一章指導老師：）
一、單選題
1.櫃員臨時離櫃應及時簽退系統，做到（A），憑證、現金入櫃保管。
A. 人離章收 B. 交接清楚 C. 四雙制度 D.錢賬分管
2.銀行（信用社）經辦人員對客戶所持身份證件，須通過「公民身份信息系統」進行身份核對，識別證件信息真偽。（B）
A. 經營查詢系統 B. 公民身份信息系統 C.集中報送系統 D.現代化支付系統
3.假幣收繳後，要向客戶出具(D)
A.收款收據 B.多欄式收入傳票 C.行政事業性收費憑證 D. 假幣收繳憑證
4.個體工商戶憑營業執照以字型大小或經營者姓名開立的銀行結算賬戶納入(A)管理。
A. 單位銀行結算賬戶 B.個人銀行結算賬戶 C.儲蓄賬戶 D.定期存款
5.同一單位在同一網點開立一般銀行賬戶最多不超過（B）個。
A.0 B.1 C.2 D.3
6.銀行（信用社）工作人員辦理單位銀行結算賬戶開戶時，要與開戶單位確定至少（C）名熱線驗證人員，並在熱線驗訐函上註明聯系人員姓名、性別、聯系方式等。
A.0 B.1 C.2 D.3
7. 存款人開立單位銀行結算賬戶，自正式開立之日起（D）個工作日後，方可辦理付款業務。但注冊驗資的臨時存款賬戶轉為基本存款賬戶和因借款轉存開立的一般存款賬戶除外。
A.0 B.1 C.2 D.3
8.（C）是存款人因辦理日常轉賬結算和現金收付需要開立的銀行結算賬戶
A.專用存款賬戶 B.一般存款賬戶 C. 基本存款賬戶 D.臨時存款賬戶
9.（B）是存款人因借款或其他結算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業機構開立的銀行結算賬戶。
A.專用存款賬戶 B.一般存款賬戶 C. 基本存款賬戶 D.臨時存款賬戶
10.銀行為存款人開立一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時存款賬戶的，應自開戶之日起（D）個工作日內書面通知基本存款賬戶開戶銀行。
A.0 B.1 C.2 D.3
11.臨時存款賬戶的有效期最長不得超過（C）年
A.0 B.1 C.2 D.3
12.銀行結算賬戶管理檔案的保管期限為銀行結算賬戶撤銷後（C）年。
A.3 B.5 C.10 D. 15
13.注冊驗資的臨時存款賬戶在驗資期間（B），注冊驗資資金的匯繳人應與出資人的名稱一致。
A.不收不付 B. 只收不付 C.收付均可 D. 以下均不對
14.存款上門對賬必須堅持（A）。
A.雙人對賬，換人復核 B.單人對賬 C.雙人對賬 D. 以上均不對
15.(A)必須本人辦理，不允許代辦
A.密碼掛失 B.活期存款 C.到期存單 D.口頭掛失
16.扣劃時必須將資金轉入有權機關(C)
A. 臨時賬戶 B.專用賬戶 C. 指定賬戶 D.個人銀行結算賬戶
17.(B)主要用於對外簽訂合同、發文、公函及其他行政事務。
A.現金收訖章 B.行政印章 C.業務專用章 D.現金付訖章
18.（C）主要是辦理會計業務、會計核算和會計管理過程中用於簽發票據、憑證、報表、函件和證實書等所使用的印章。
A.現金收訖章 B.行政印章 C.業務專用章 D.現金付訖章
19.（A）是指辦理信貸業務、簽訂貸款合同時所使用的印章。
A.貸款合同專用章 B.行政印章 C.業務專用章 D.現金付訖章
20.嚴格執行(A)分管制度，嚴禁聯行人員同時持有聯行類印章和聯行類重要空白憑證。
A.印、押、證 B.印、押 C. 押、證 D.以上均不對
21.(D)是指經銀行或單位(個人)填寫金額並簽章後即具有支付效力的未簽發空白憑證
A.現金收入傳票 B.現金付出傳票 C.特種轉賬傳票 D.重要空白憑證
22.(A)是指在銀行綜合業務處理系統分配給各個機構、各個櫃員的，用於記載現金、重要空白憑證及有價單證等實物數量的電子虛擬箱
A.邏輯尾箱 B.虛擬尾箱 C.物理尾箱 D.電子尾箱
23.(C)是指銀行各個機構、櫃員用於存放營業用現金、有價單證、重要空白憑證和重要會計業務印章的實物箱。
A.邏輯尾箱 B.虛擬尾箱 C.物理尾箱 D.電子尾箱
24.櫃員根據協助凍結存款通知書，經主管授權後做凍結處理，凍結存款期限最長不超過（B）。
A、三月 B、六月 C、一年 D、二年
25.下列（C）單位無權同時對存款人銀行結算賬戶進行查詢、凍結、扣劃。
A、人民法院 B、稅務機關 C、人民檢察院 D、海關
26.儲戶遺失存單、存摺可以用口頭或者函電形式申請掛失，但必須在（C）天內補辦書面申請掛失手續, 否則，口頭掛失自動失效。
A、2 B、3 C、5 D、7
27.年度內，如果發生記賬串戶，應填制（A）記賬憑證交主管櫃員審批簽字後進行賬務調整。
A、同方向紅、藍字 B、反方向紅、藍字 C、同方向雙方紅 D、反方向雙方藍字
28.信用社日常出納業務使用的印章有( ACD )。
A、個人名章 B、公章C、現金收訖章 D、現金付訖章
29.人民法院有權對單位、個人存款進行（ABC）。
A、查詢 B、凍結 C、扣劃 D、支取
30．客戶存款止付分為（ AB ）
A．全額止付 B．部分止付 C．借方止付 D．貸方止付
31．自然人因投資、消費、結算等而開立的可辦理支付結算業務的存款賬戶稱為（D）。
A．臨時存款賬戶 B．一般存款賬戶 C．專用存款賬 D．個人銀行結算賬戶
32．下列哪一種款項不允許轉入個人結算賬戶（D）。
A．工資收入 B．獎金收入 C．個人貸款 D．單位資金
33．單位定期存款的起存金額為（D）。
A．50元 B．1000元 C．5000元 D．10000元
34．單位向信用社存入定期存款時，信用社應填制（C）元。
A．儲蓄存單 B．單位定期存單 C．單位定期存款證實書 D．定期一本通存摺
35．下列說法中，關於存款凍結、解凍錯誤的是（C）。
A．司法機關凍結單位存款時，需要向信用社發送縣級以上司法部門簽發的"協助凍結存款通知書"
B．凍結期限最長不得超過6個月
C．凍結之前已被有權部門凍結的，可以再辦理凍結手續
D．特殊原因需要延長的，應重新辦理凍結手續
36．庫房鑰匙管理，堅持（B）原則。
A．一人統管 B．庫匙分管，平行交接 C．妥善保管 D．以上都不是
37．現金清點過程中要將殘損幣挑剔干凈，並符合（D）標准。
A．二成新 B．三成新 C．五成新 D．七成新
38．信用社在收繳假幣過程中，一次性發現假人民幣（C）以上，應當立即報告當地公安機關，提供有關線索。
A．5張 B．10張 C．20張 D．100張
39．次日及在本年內發現差錯，應該使用什麼處理？（A）
A．沖正 B．抹帳 C．掛賬 D．臨時存欠
40．當日發現錯賬應該使用什麼處理？（B）
A．沖正 B．抹帳 C．掛賬 D．臨時存欠
41．對抹賬涉及的重要空白憑證作廢的，應該：（C）
A．撕毀 B．交給客戶 C．作重要空白憑證銷號表附件 D．作正式傳票
42．櫃員在輸入密碼時應（C）遮擋。
A．不用 B．可以 C．加以物理 D．根據櫃員心情而定
43．因機器故障確需手工填寫的憑證必須由（A）審核簽章確認。
A．營業機構主管或負責人 B．出納 C．會計 D．客戶經理
44．櫃員頂崗代班時，只能使用（C）的櫃員號。
A．信貸員 B．會計 C．櫃員自己 D．其他任何人
45．強制扣劃必須在凍結（A）扣劃。
A．限額內 B．賬戶外 C．限額外 D．不一定
46．SC6000綜合業務系統中，櫃員號管理實行（B）。
A．更換制 B．終身制 C．單一制
D．以上均不對
47．重要空白憑證一律納入（B）科目核算。
A．其他 B．表外 C．表內 D．以上均不對
48．因櫃員密碼泄露造成的一切後果由（C）承擔。
A．信用社 B．客戶 C．櫃員 D．以上均不對
49．儲戶掛失超過（B）天未辦理解掛手續的，掛失手續失效。
A．100 B．30 C．60 D．20

二、多選題
1.存款業務一般分為（AB）。
A.個人儲蓄 B.對公存款 C. 基本存款 D.一般存款
2.個人儲蓄存款主要包括以下幾類：(ABCD)
A．活期儲蓄 B.定期儲蓄 C.定活兩便儲蓄 D.個人通知存款
3.信用社經辦人員不得手工填制機打憑證，如需手工填制憑證。須經(A）簽字。
A.單位負責人或會計主管 B.單位負責人或出納
C．會計主管或出納 D單位負責人或儲蓄會計
4.嚴格執行 「四項制度」是指：（ABCD）
A.幹部交流 B.崗位輪換 C.強制休假 D.親屬迴避 E.存款自願
5．由於管理不善，導致檔案丟失，給犯罪分子可乘之機，或利用未銷毀的憑證進行作案。可採取以下幾種防控措施：(ABC)
A.嚴格會計檔案管理，保管期滿需要銷毀的會計檔案，檔案保管部門要認真核查，編制檔案銷毀清冊。
B.監督部門應當按照會計檔案銷毀清冊所列內容,清點核對所要銷毀的會計檔案。
C.會計檔案銷毀時，相關部門應共同派人現場監督銷毀全過程，並注意保密和安全，防止檔案散失。
D.會計檔案可以隨意銷毀。
6.通過套取利息侵佔資金的方式有：(ABCD)
A.手工計息地區，櫃員通過少計、少付利息，套取客戶存款利息；或通過多計少付利息，套取銀行（信用社）資金。
B.銀行（信用社）工作人員採取空庫方式頻繁辦理大額當日存入、次日支取業務，套取銀行（信用社）利息。
C.銀行（信用社）經辦人員通過系統先銷戶後抹賬，套取系統計息憑證，或自製利息單，直接從應付利息或利息支出科目付出現金，侵佔銀行（信用社）資金。
D.銀行（信用社）經辦人員對客戶提前支取的存單，支付客戶本息後，不進行賬務處理或賬務處理完畢後抹賬，待存單到期後再實際辦理支付，套取銀行（信用社）利息。
7.無證件開戶的風險表現有：(ABCD)
A.客戶利用與銀行（信用社）工作人員熟悉等條件，在無證件情況下申請開立賬戶，形成風險隱患。
B.銀行（信用社）經辦人員在無證件情況下私自開立非實名制賬戶，為侵佔、挪用客戶或銀行資金作準備。
C.管理人員授意員工在無證件情況下虛假開戶，為經營賬外資金、「小金庫」、虛增存款、侵佔、挪用客戶或銀行資金作準備。
D.企事業單位批量開戶，不提供開戶人有效身份信息或故意提供虛假信息，銀行（信用社）經辦人員沒有進行逐人查驗，開立虛假賬戶。
8.證件不符或代理開戶手續不全的風險表現有：(ABC)
A.客戶冒用他人證件資料開立賬戶，持有他人賬戶，從事洗錢、詐騙等犯罪活動。
B.銀行（信用社）工作人員以他人資料或利用工作之便盜用他人身份證復印件擅自開戶，並持有他人賬戶，為挪用、侵佔客戶或銀行資金作準備。
C.代理開戶時代理人提供手續不全，未提供本人或開戶人有效身份證件，銀行（信用社）經辦人員違規為其開立賬戶。
D.嚴格按規定辦理開戶業務。賬戶開立時,嚴格執行授權制度。
9.對公存款按用途分為(ABCD)
A.基本存款賬戶 B.一般存款賬戶 C.專用存款賬戶 D.臨時存款賬戶
10. 妥善保管開戶單位預留的印鑒卡片，嚴格執行管用分離及（D）制度。
A. 審核 B.對比 C.授權 D.交接
11.不允許抹賬的業務(AB)
A.客戶簽字確認辦理完畢的正常業務 B.客戶要求取消已辦理完畢、尚未簽字確認的正常存入業務 C.業務人員操作失誤記賬串戶的業務。
D．以上均對。
12.對賬實行「三雙」 ,是指(ABC)
A.雙人對賬 B.雙人簽字 C.雙人承擔責任 D.雙人值班
13．掛失業務包括(A.B.C)。
A.憑證掛失 B.密碼掛失 C.印鑒掛失 D.以上均對
14.尾箱按存在形式可以劃分為（AB）。
A.邏輯尾箱 B.物理尾箱 C.款箱 D.兩者均不對
15．下列說法正確的有（ABD ）。
A、現金收人，先收款後記賬 B、現金付出，先記賬後付款 C、轉賬業務，先記貸後記借D、代收他行票據，收妥抵用
16．下列哪幾項是管庫「五同」規定內容（ABDE）。
A．同開庫 B．同進庫 C．同盤庫 D．同出庫 E．同鎖庫
17．查閱會計檔案的人員，可以將會計檔案進行（ABC ）。
A．抄錄 B．照相 C．復印或復制 D．借出
18．因印鑒磨損等原因需要更換公章、財務專用章或個人名章的，客戶應向開戶社（行）提交（ ACD）。
A．《人民幣單位銀行結算賬戶預留印鑒變更申請書》
B．營業執照 C．開戶許可證 D．印鑒卡客戶留存聯
19．可以掛失止付的票據有（ ACD ）。
A．填明「現金」字樣的銀行匯票、支票 B．轉賬支票
C．已承兌的商業匯票 D．出票人記載「不得轉讓」的匯票、本票
20．需經人民銀行核準的賬戶除基本存款賬戶外，還有（ ABD ）。
A．臨時存款賬戶 B．預算單位專用存款賬戶 C．注冊驗資和增資驗資開立賬戶
D．合格境外機構投資者在境內從事證券投資開立的人民幣特殊賬戶和人民幣結算賬戶
21．關於開立臨時存款賬戶下列說法正確的是（ ABCD ）。
A．存款為臨時機構的，只能在其駐地開立一個臨時存款賬戶，不得開立其他銀行結算賬戶
B．存款人在異地從事臨時活動，只能在其臨時活動地開立一個臨時存款賬戶
C．建築施工及安裝單位企業在異地同時承建多個項目的，可根據建築施工及安裝合同開立不超過項目個數的臨時存款賬戶
D．單位存款人因驗資增資需開立銀行結算賬戶的，應持其基本存款賬戶開戶許可證．股東會董事會決議等證明文件，在銀行開立一個臨時存款賬戶
22．下列（ ACD ）可以支取現金。
A．基本存款賬戶 B．一般存款賬戶 C．專用存款賬戶 D．臨時存款賬戶
23．存款人申請開立財政預算外資金專用存款賬戶，應向銀行出具（ ABD ）。
A．開立基本存款賬戶規定的證明文件 B．基本存款賬戶開戶許可證 C．主管部門批文 D．財政部門證明
23.下列關於單位更換印鑒時，正確的做法有（ ABCD ）。
A、必須填寫「更換印鑒申請書」。 B、在左邊加蓋舊印鑒 。
C、在右邊加蓋新印鑒 。 D、交回原舊印鑒卡。
24.有權扣劃單位（人）存款的有權機關僅限於（ACD）。
A、人民法院 B、公安機關 C、稅務機關 D、海關
25．下列哪些款項可以轉入個人銀行結算賬戶（ACD）。
A．工資、獎金收入 B．黨、團、工會設在單位的組織機構經費
C．個人貸款轉存 D．農、副產品銷售收入
26．下列關於單位銀行結算賬戶使用的說法，正確的是（AD）。
A．存款人只能在金融機構開立一個基本存款賬戶
B．一般存款賬戶只能發生轉賬業務，不允許發生現金業務
C．單位銀行卡可以發生現金存取業務
D．注冊驗資的臨時存款賬戶在驗資期間只收不付
27．根據《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》的規定，下列各項中，可以開立基本存款賬戶的有（ABC）。
A．企業法人 B．機關和實行預算管理的事業單位 C．社會團體 D．居民個人
28．根據《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》的規定，個人申請開立個人銀行結算賬戶，應向信用社出具下列證明文件（ABC）。
A．中國居民，應出具居民身份證或臨時身份證
B．中國人民解放軍軍人，應出具軍人身份證件
C．中國人民武裝警察，應出具武警身份證件
D．個體工商戶，應出具個體工商戶營業執照正本
29．根據《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》的規定，發生下列情形之一的，存款人應向開戶社提出撤銷銀行結算賬戶的申請（ABCD）。
A．被撤並、解散、宣告破產或關閉的 B．注銷、被吊銷營業執照的
C．因遷址需要變更開戶銀行的 D．其它原因需要撤銷銀行結算賬戶的
30．下列哪些基本制度屬於信用社現金出納工作必須遵循的（ABCD）。
A．錢賬分管制度量 B．「四雙」制度 C．交接制度 D．查庫制度
31．系統中的尾箱按尾箱屬性分為:（ABCD）
A．聯社庫 B．機構庫 C．主尾箱 D．普通尾箱
32．尾箱進行管理，具體包括（ABCD）
A．查詢 B．增加 C．刪除 D．屬性修改等操作
33．櫃員辦理抹賬、錯賬沖正業務必須經（AB）簽字審批。對當日不能核銷的過渡賬務，應按相關規定報批後，方可授權做掛賬處理，並在有關登記簿上詳細記載。
A．營業機構主任 B．會計主管 C．其他櫃員 D．經辦櫃員
34．櫃員辦理業務必須（ABCD）
A．認真審核原始憑證的真實性、合法性。
B．以原始憑證為依據，在授權范圍內辦理業務。
C．超過自身許可權，由主管根據業務許可權和規定授權後辦理。
D．實行櫃員制的營業機構，櫃員不得辦理涉及自身的業務。
35．櫃員密碼管理方面應做到（ABC）
A．櫃員密碼和櫃員身份認證介質（IC卡）僅限本人使用
B．定期不定期更換密碼，每月更換不得少於兩次
C．櫃員簽到或主管授權輸入密碼時,必須隱蔽,並要求他人迴避
D．為了便於記憶，櫃員密碼可以設為六個零
36．關於本年度發現上年度錯賬的處理，以下正確的有（ACD）
A．填制藍字反方向記賬憑證辦理錯賬沖正交易。
B．採用紅、藍字沖正方法進行沖正
C．損益類錯賬視同當年錯賬處理，如因沖正而發生反方向余額時，賬戶余額紅字反映，科目余額軋差反映。
D．如涉及到上年度損益增減變化的，通過「以前年度損益調整」科目進行調整，不得更改上年度決算報表。
37．存款人申領重要空白憑證時，應向信用社提交「重要空白憑證領用單」，櫃員應（AB）
A．核實經辦人的身份 B．核對預留印鑒是否相符
C．核實是否為財務負責人 D．核實經辦人是否為該單位負責人
38．日常業務中，重要空白憑證作廢的處理，以下正確的有（ABC）
A．櫃員簽發重要空白憑證作廢時，在作廢憑證上加蓋櫃員名章和「作廢」戳記，選擇「憑證作廢」交易進行處理。
B．處理時還須經主管授權
C．作廢憑證作「重要空白憑證銷號表」附件 D．作廢憑證專夾保管
39．以下情況，印章管理人員不得用印的有（ABCD）
A．涉及個人財產、經濟、法律糾紛等方面的文件、材料。
B．未經單位或部門領導簽發批準的文件、材料。
C．與本單位工作、業務無關的文件、材料。
D．空白介紹信、空白證件、空白證明等。

三、判斷題

1.代理開戶時代理人未提供本人或開戶人有效身份證件，銀行（信用社）經辦人員可以為其開立賬戶。Ⅹ
2.企事業單位申請批量開戶，信用社經辦人員應要求開戶單位辦理人出具單位授權書，批量開戶的人員明細表及有效身份證明，並對全部身份證件進行聯網核查。√
3. 收繳假幣應在客戶視線內雙人辦理，換人復核，可不當面收繳，可不加蓋「假幣」戳記。Ⅹ
4.假幣紙幣及各種假硬幣應當面以統一格式的專用袋加封，封口處加蓋「假幣」字樣，並及時登記。√
5.假幣收繳後，要向客戶出具假幣收繳憑證。收繳的假幣不得再交給客戶。√
6.若發現規定數額以上假幣，需及時報告公安機關並向上級報告，詳細記錄相關情況。√
7.銀行（信用社）工作人員不得代客戶保管存摺（單、卡）、證件、名章及其他重要資料。√
8.銷毀的檔案資料應編制會計檔案銷毀清冊，檔案保管人與銷毀人交接時應逐項清點。√
9.收繳的假幣可以再交給客戶。Ⅹ
10.銀行（信用社）經辦人員不得手工填制機打憑證，如需手工填制憑證。須經單位負責人或會計主管審核並簽字。√
11.驗資賬戶預留印鑒原則上應預留所有出資人的印鑒。只預留部分出資人印鑒的，應由未預留印鑒出瓷人出縣書面授權或證明。√
12.企業要求銀行為其重新開具進賬單或繳款單的。必須在單據上詳細註明重新開立的原因，並標明「補發」字樣。√
13.網點在辦理開戶申請時應注意審核其資料的真實性、有效期、名稱等內容，並要求開戶單位提供所列證件的正本原件，待審核無誤後在復印件上加蓋「與原件核對相符」、網點業務公章、兩個經辦人員簽章。√
14.一般存款賬戶用於辦理存款人借款轉存、借款歸還和其他結算的資金收付。該賬戶可以辦理現金繳存，但不得辦理現金支取。√
15.存款人撤銷銀行結算賬戶，必須與開戶銀行核對銀行結算賬戶存款余額，交回各種重要空白票據及結算憑證和開戶登記證，銀行核對無誤後方可辦理銷戶手續。存款人未按規定交回各種重要空白票據及結算憑證的，應出具有關證明，造成損失的，由其自行承擔。√
16.一般存款賬戶可以支取現金。Ⅹ
17.密碼掛失可以代辦。Ⅹ
18.單位定期存款、通知存款、一般賬戶等銷戶時，可以以現金方式進行銷戶Ⅹ
19.基本賬戶銷戶時，應通過人民銀行賬戶管理系統銷戶；非核准類賬戶銷戶應向人民銀行備案。√
20.辦理繼承人掛失業務時，須憑當地公證部門開具的財產繼承權證明或人民法院的判決書、裁定書或調解書辦理。√
21.嚴禁在重要空白憑證、有價單證上預先加蓋業務印章、個人名章。√
22.存款人開立的帳戶辦理存款人本身的業務，可以出租和轉讓帳戶。Ⅹ
23企業事業單位可以根據需要，可以選擇幾家商業銀行的營業場所開立多個基本賬戶。Ⅹ 24凍結單位存款的期限不超過六個月，逾期不辦理繼續凍結手續的，視為自動撤銷凍結。√
25.至下午下班時間後，櫃員現金碰庫未平，可不作網點簽退。Ⅹ
26．村民委員會可以在信用社申請開立基本存款賬戶。√
27．單位定期存款存入時可以用現金的方式存入，但支取時只能以轉賬方式轉入存款人活期存款賬戶。√
28．辦理轉賬交易時，必須按照「先記借後記貸」的順序辦理。√
30.手工管理的重要空白憑證，應核對《重要空白憑證使用銷號登記簿》與當日使用的重要空白憑證是否相符。√
40．櫃員號管理實行終身制，一個櫃員只能有唯一櫃員號，櫃員頂崗代班時，只能使用自己的櫃員號。√
41．櫃員輪班、短期離職和調離須經營業機構負責人或上級部門批准，按規定做好有關交接及監交工作，任何櫃員在沒有辦妥交接手續前不得離崗。√

四、簡答題
1. 農村信用社會計核算必須堅持那些基本規定?
答：會計核算必須堅持雙人臨櫃,錢帳分管;憑證合法,傳遞及時;科目帳戶,使用正確;當時記帳帳折見面;現金收入,先收款後記帳;現金付出,先記帳後付款;轉帳業務先借後貸;他行(社)票據,收妥抵用;有帳有據,帳據相符;帳表憑證,換人復核;當日結帳,總分核對;內外帳務,定期核對;印、押、證,分管分用;重要單證嚴格管理;會計檔案,完整無損;人員變動,交接清楚等十六項基本規定。
2. 什麼叫重要空白憑證?重要空白憑證的領用保管有哪些規定?
答：重要空白憑證是指由信用社或單位填寫金額並經簽章後即具有支取款項效力的空白憑證，如支票、匯票、存單、存摺、貸款收回憑證、報單等，是信用社憑以辦理收付款項的重要書面依據。
重要空白憑領用時應填寫領用單，將領發的數量、起訖號碼等逐項登記重要空白憑證領用登記簿。櫃面使用時應當時逐份銷號。重要空白憑證作廢時應加蓋「作廢」戳記,作當日有關科目傳票的附件。作廢憑證的號碼應在有關登記簿上註明備查。
重要空白憑證保管時要設立憑證專用庫房，實行雙人管理，帳實分清管並採取必須的防火、防盜、滅蟲、滅鼠等措施，保證憑證的安全和設施的可靠。嚴禁將空白憑證移作他用;屬於信用社簽發的重要空白憑證,嚴禁由客戶簽發;不準在重要空白憑證上預先蓋好印章備用。
3、 開戶單位使用現金的項目主要有哪些?
答：⑴職工工資、津貼； ⑵個人勞務報酬；
⑶根據國家規定頒發給個人的科學技術、文化藝術、體育等各種獎金；
⑷各種勞保、福利費用以及國家規定的對個人的其他支出；
⑸向個人收購農副產品和其他物資的價款；
⑹出差人員必須隨身攜帶的差旅費；
⑺結算起點以下的零星支出；
⑻中國人民銀行確定需要支付現金的其他支出
4、重要空白憑證的作廢和銷毀的規定有哪些？
答：

『拾』 在銀行ATM機存款時存入或取出現金數量,跟銀行記錄的數量有出入怎麼辦

中國工商銀行自動櫃員機現金管理辦法
第一條 為加強中國工商銀行自動櫃員機現金管理，規范業務行為，確保自動櫃員機的現金供應及時、合理和資金安全，根據《中國工商銀行出納制度》及有關規定，制訂本辦法。 第二條 本辦法所稱自動櫃員機是指具有客戶自助服務功能、可以存取現金的銀行設備，包括：ATM（Automatic Teller Machine）機和CDM（Cash Dispenser Machine）機等。 第三條 中國工商銀行營業用自動櫃員機的現金管理適用本辦法。 第四條 自動櫃員機現金管理工作的任務，是根據客戶存取現金的需要，准確、及時、合理、安全辦理自動櫃員機現金供應、整點、反假、賬款核對、鈔箱檢查和現金入庫等工作，確保自動櫃員機現金安全。 第五條 自動櫃員機鈔箱中存放的備付金，既是營業用現金，又是銀行庫存的組成部分。使用自動櫃員機的相關部門要根據業務量和有關管理要求，合理核定每台自動櫃員機備付金限額，既要保證現金的及時供應，又要降低現金佔用。 自動櫃員機
第六條 使用自動櫃員機的相關部門負責自動櫃員機的裝鈔、卸鈔、反假、清點、賬款核對、鈔箱檢查及有關賬務處理工作；現金供應部門負責提供符合自動櫃員機使用標準的現金及入庫款的清點和上繳工作；保衛部門負責現金調運途中的安全工作。 第七條 辦理自動櫃員機現金業務，必須貫徹雙人管理原則。凡辦理自動櫃員機鈔箱開閉、裝鈔、卸鈔、整點、賬款核對、鈔箱檢查等工作，必須雙人到場、換人復核，並做到手續清楚、責任分明、數字准確、賬款相符。 第八條 自動櫃員機鈔箱備付金的領取、鈔箱餘款及客戶存入現金的上繳，必須按儲蓄網點領繳現金手續辦理。領取的備付金必須是經過清分、復點後，符合使用標準的現金。客戶存入自動櫃員機的現金必須經過整點方可入庫。 第九條 自動櫃員機裝鈔、卸鈔、存款清點、賬款核對、鈔箱檢查等工作，必須置於全方位錄像監控之下。錄像帶須按有關要求妥善保管。 第十條 為自動櫃員機加裝備付金，可採用兩種方法： （一）更換鈔箱法。將備付金不足的原鈔箱撤下，列印清單，換上裝好備付金的新鈔箱，回行後清點余額，當日進行賬款核對。 （二）原箱續鈔法。必須在保證款項安全的條件下即時結賬，列印清單，清點鈔箱內余額，賬款核對無誤後，在備付金不足的鈔箱中直接加裝備付金。 第十一條 自動櫃員機中的備付金，須按券別分鈔箱管理，嚴禁將不同券別的現金混裝一箱。更換或重新安裝鈔箱時，必須按券別在規定的位置放置鈔箱。鈔箱安裝完畢，應按券別做吐鈔測試，確認自動櫃員機吐鈔正常、准確。 自動櫃員機
第十二條 客戶存入自動櫃員機的現金（不含封包存款），應堅持一日一清、日終結賬的原則；客戶採取封包存款形式存入自動櫃員機的現金（必須向客戶明確封包業務要求），應堅持一筆一清、逐筆結賬的原則，賬款核對正確後，方可辦理記賬手續。如現金與客戶通知書存款數額不符（賬款不符或存在假幣），應按實點數辦理記賬手續，並登記有關差錯登記簿，同時填寫存款差錯通知書通知客戶。 第十三條 自動櫃員機現金結賬是指將自動櫃員機列印的清單、報表與鈔箱內現金進行核對。鈔箱中的備付金，無需每日清點，但遇以下情況，必須清點並做賬款核對： （一）吐鈔不正常，開鈔箱檢查時； （二）鈔箱備付金不足，採用原箱續鈔法增加備付金時； （三）採用更換鈔箱法，將舊鈔箱替換，當日營業終了前； （四）客戶稱吐鈔有誤，當日營業終了前； （五）7個工作日（不含）未進行賬款核對的。 第十四條 自動櫃員機的列印清單是賬款核對和事後檢查的重要依據，經由經辦員核對蓋章後，按時間順序妥善保管，保管期限不少於半年。 第十五條 自動櫃員機保險櫃（內置鈔箱）鑰匙、密碼和電子櫃鑰匙管理要求： （一）自動櫃員機保險櫃鑰匙和保險櫃密碼必須雙人分管，電子櫃鑰匙可兼管，相互制約，嚴禁一人統管； （二）保險櫃、電子櫃備用鑰匙及保險櫃密碼副本密封後，由使用部門負責人分人妥善保管、啟用登記； （三）非工作時間保險櫃鑰匙和電子櫃鑰匙不得隨身攜帶，用後必須入庫（保險箱）保管； （四）如發現保險櫃或電子櫃鑰匙遺失，必須立即採取措施，確保款項安全，同時查明事故原因，並及時上報主管部門； （五）掌管密碼人員臨時變更或工作調動，接管人員必須及時更換保險櫃密碼。掌管鑰匙人員臨時變更或工作調動，必須辦理定向交接（曾掌管密碼人員不能接管鑰匙）手續，並登記自動櫃員機鑰匙、密碼交接登記簿。 第十六條 自動櫃員機現金管理，應實行定期或不定期檢查制度。使用部門的業務主管人員須不定期檢查，每月至少一次；出納部門須不定期進行抽查，每季度至少一次。檢查內容包括： （一）自動櫃員機的備付金與有關分戶賬是否一致； （二）日常現金的領取、上繳、裝鈔、卸鈔等手續是否堅持雙人辦理； （三）長短款及錯賬記錄是否清楚，是否納入有關科目核算； （四）款項清點、交接、運送工作是否符合安全要求； （五）鑰匙、密碼的交接和備用鑰匙、密碼副本的保管是否符合規定。 有關人員檢查後，須登記查庫記錄簿（格式同出納查庫記錄簿）。 第十七條 自動櫃員機如發生錯款或存款誤收假幣，使用部門應及時處理，分清錯款性質，查明錯款原因，做好錯款記錄，及時採取措施。自動櫃員機當日難以處理的長短款，經有權人批准，暫列當日其他應收（付）款科目，嚴禁長款寄庫，短款空庫，以長補短。 第十八條 本辦法由中國工商銀行總行負責修改和解釋。 第十九條 本辦法自1999年12月1日起執行。