馬鞍山國稅網上申報系統

A. 國稅網上申報系統

今天才1號啊，你已將「防偽稅控增值稅存根聯」遠程抄報稅了嗎？（不是認證哦），只能抄報稅後才能「遠程導入」有發票信息。

B. 國稅網上申報流程

一般納稅人國稅每月都要申報納稅，不像小規模納稅人可以一個季度一次申報納稅；每月的1-15號是申報納稅的時間，申報上月稅金；申報納稅最好是開通稅庫銀，這樣就不用繳納現金，之間網上扣繳稅款。一般納稅人每月主要申報：增值稅、企業所得稅預繳；

1.增值稅申報

抄稅：一般納稅人每月報稅之前首先要抄稅，抄稅很簡單，電腦上插入IC卡，進入防偽開票系統，找到抄稅點擊就可以了。

計算稅額：增值稅應納稅額=銷項稅額-進項稅額。銷項稅額就是我們開具的增值稅票據稅額金額總和，進項稅就是我們收到的增值稅票據稅額總和！進項稅票據一定要進行當月認證，未認證的票據是不能夠抵稅的。

填寫申報表：增值稅納稅申報表一般都是在網上申報了之後列印3份出來，交到稅務大廳，輸入納稅人稅號和密碼登陸進入申報就可以了，很簡單的。

2.企業所得稅預繳

企業所得稅預繳每月都要預繳，分我查賬徵收和核定徵收兩種方式，具體繳納方式根據稅務機關確定。企業所得稅預繳也是在網上申報了之後交紙質資料到大廳就可以了。

(2)馬鞍山國稅網上申報系統擴展閱讀：

1.增值稅一般納稅人納稅申報需要報送的資料

若您有使用增值稅發票管理新系統，需要提供金稅盤或者報稅盤。

若您要到辦稅服務廳進行增值稅申報，需要攜帶紙質的《增值稅納稅申報表（適用於增值稅一般納稅人）》1張主表、5張附表以及3張明細表《固定資產（不含不動產）進項稅額抵扣情況表》、《本期抵扣進項稅額結構明細表》、《增值稅減免稅申報明細表》、《營改增稅負分析測算明細表》，所有表格均需加蓋公章。

2.網上申報顯示扣款不成功，如何處理

（1）若是銀行賬戶余額不足，則先存入足夠的金額，然後在網上辦稅大廳網上申報的實時扣款查詢模塊中，點擊重新扣款。

（2）若銀行賬戶余額充足，則需聯系開戶銀行查詢銀行扣款情況，若銀行顯示扣款成功，則無需進行操作。

（3）若排除以上兩種情況，則建議您到主管稅務機關辦稅服務廳由工作人員嘗試稅庫銀實時扣款，或者列印《銀行端查詢繳費憑證》、或《稅收繳款書》到銀行繳納稅款。

特別提醒：納稅人必須每月按時將足額資金在規定申報期之前存入賬戶中，因存款不及時或金額不足，延誤扣繳稅款，納稅人可能要承擔不按時繳納稅款的法律責任。

C. 怎麼安裝國稅網上申報系統

國稅網上申報系統從2018.6起開始使用「網上稅務局」軟體，可以在網上搜索進入你所在省份的國稅總局網站-資料下載-涉稅軟體下載，找到「網上稅務局客戶端」下載安裝。

以河南省為例，具體步驟如下：

1.在網路搜索「國家稅務總局河南省稅務局」，進入官網。

D. 怎樣在國稅網上年度申報

一、注意事項
1.納稅人如需享受企業所得稅稅收優惠減免或申報企業資產損失，在網上申報前須到主管稅務機關前台辦理企業所得稅減免備案或企業資產損失所得稅稅前扣除相關手續後才能申報。
2.企業所得稅年度納稅網上申報成功後，納稅人應在當年匯算清繳期內，按規定到主管稅務機關報送相關申報資料。
3.企業所得稅年度納稅網上申報成功後，納稅人若需要更正申報表，應到主管稅務機關辦理。
4.企業所得稅年度納稅網上申報的登錄方式：
5.納稅人在進行企業所得稅匯算清繳網上申報時遇到問題，請致電12366服務熱線咨詢。
二、操作步驟
「企業所得稅年度納稅網上申報」的次序為：財務會計報表網上申報→企業所得稅年度申報表網上申報→關聯業務往來報告表網上申報→企業所得稅稅款繳納。注意：企業所得稅年度納稅網上申報必須按照上述的次序進行，否則無法操作。
三、操作說明
（一）企業所得稅年度申報表網上申報操作說明
進入企業所得稅年度申報功能，下載企業所得稅年度納稅申報表電子表單（PDF文件格式），下載後通過讀盤導入數據（支持目前企業在用的三種企業端企業所得稅申報軟體，包括：涉稅通-企業版、廣東省企業所得稅申報系統（易財稅）、稅務總局電子申報軟體導出的申報數據，下同）或手工錄入的方式完成年度申報表數據的填寫，填寫完畢並由納稅人輸入密碼驗證後上傳電子表單。
1.登陸系統進入信息提示區
（1）登錄成功後，點擊「網上拓展」進入廣東省國稅局企業所得稅年度納稅網上申報系統溫馨提示主頁面，

（2）點擊左上角「我要申報」→「企業所得稅年度申報」如下圖，進入年度申報相應模塊。

（3）在申報區域可以看到信息提示、准期應申報稅種、本月已申報稅種，點擊「我要申報」

2.進入電子表單下載頁面
（1）進入企業所得稅年報電子表單下載頁面
（2）錄入校驗碼，點擊「下載申報表」，彈出企業所得稅年度申報表下載提示框，點擊「保存」，將企業所得稅電子表單保存到本機

3.如何填寫電子表單
（1）打開PDF文件，可以看到相應的「企業所得稅年度納稅申報表」，包括主表和附表，「電子申報數據導入」按鈕，「版本檢查」按鈕。

（2）點擊「版本校驗」以確認下載的電子版單已是最新版本，確認無誤後即可進入表單填寫。企業所得稅年度納稅申報表的填寫有兩種方式，一種是手工錄入，第二種是使用企業年度所得稅申報軟體填寫企業所得稅年度申報數據並導出數據文件（文件為XML或RAR格式），然後再點擊「導入」按鈕，選擇從企業年度所得稅申報軟體中導出的申報數據文件（根據企業申報軟體不同，數據文件存放的位置會有差異，申報數據文件名類似於taxML_Qysds2008Nd_20100101_20101231_44010XXXXXXXXXX_V10.xml），如下圖所示。

（3）導入申報數據後，可以點擊「文件」菜單中的「保存」按鈕暫保存申報表數據。用戶也可以先關閉文件，稍後再進行上傳申報文件的操作。但是，當用戶再次打開PDF表單文件繼續編輯時請注意點擊「版本檢查」，確認表單為最新版本。確認後即可繼續編輯並進行數據上傳。

4.如何提交電子表單
（1）確認PDF導入電子數據無誤後，即可輸入密碼並提交申報表，

（2）點擊「請輸入密碼」，按提示錄入登錄密碼，點擊「提交」，如果校驗通過，則完成電子表單提交。
5.查詢電子表單是否提交成功
（1）點擊左上角申報區下的「申報查詢」，進入查詢區。

（2）網上申報結果會列示在「信息列表區」，「業務狀態」中顯示網上申報所處狀態，可點擊「查看」查看詳細狀態說明，如下圖為成功申報提示界面。

下圖為處理失敗提示畫面，點擊「查看」後，可看到錯誤原因提示。可根據提示修改您的申報表再次提交。
對於錯誤原因為「CTAIS2.0發生異常」的，請首先確認您本次填報PDF表單內「年度已預繳企業所得稅額」（主表34欄）和彌補虧損數額（附表四）是否與之前申報數相符。

（3）對於「處理成功」的網上申報，可以點擊「下載」，錄入校驗碼，下載提交成功的申報表供企業歸檔保存。

（二）財務會計報表網上申報操作說明
進入財務報表報送功能，下載財務報表電子表單（PDF文件格式），下載後通過讀盤導入財務報表數據或手工錄入的方式完成財務會計報表數據的填寫，填寫完畢並由納稅人輸入密碼驗證後上傳電子表單。
1.進入「財務會計報表申報」頁面
（1）登錄成功後，點擊「網上拓展」進入廣東省國稅局企業所得稅年度納稅網上申報系統溫馨提示主頁面。

（2）點擊主菜單上的「申報區」從下拉菜單中選擇「財務會計報表申報」即可以進入財務報表網上申報頁面。

2.下載財務報表電子表單
（1）選擇會計制度類型和報表所屬期
進行企業所得稅年度匯算清繳申報時，系統將自動在「應申報財務報表（年報）」欄目中生成應申報記錄，納稅人無需手工選擇所屬期，可直接在「應申報財務報表（年報）」欄目中選擇會計制度類型，然後點擊「下載電子表單」，如下圖所示。

（2）下載財務報表電子表單表單
進入下載頁面後，輸入驗證碼，點擊「下載電子表單」即可下載對應的財務報表，有多個財務報表時，需分別點擊「下載電子表單」分別下載。

點擊「下載電子表單」，則會彈出財務報表下載提示框，點擊「保存」，選擇保存路徑，將財務報表保存到本機，

3.填寫並提交財務報表電子表單
打開下載的PDF格式的電子報表，可以看到相應的財務報表，

首先應點擊「版本校驗」以確認下載的電子版單已是最新版本，確認無誤後即可進入表單填寫。財務報表的填寫有兩種方式，一種是手工錄入，第二種是使用企業年度所得稅申報軟體填寫報務報表數據並導出數據文件（文件為XML或RAR格式），然後再點擊「導入」按鈕，選擇對應的XML或RAR文件，即可自動填寫財務報表。
導入申報數據後，可以點擊「文件」菜單中的「保存」按鈕暫保存財務報表數據。用戶也可以先關閉文件，稍後再進行上傳財務報表文件的操作。但是，當用戶再次打開PDF表單文件繼續編輯時請注意點擊「版本檢查」，確認表單為最新版本。確認後即可繼續編輯並進行數據上傳。
確認PDF導入電子數據無誤後，即可提交申報表。點擊「請輸入密碼」，按提示錄入登錄密碼，點擊「提交」，如果校驗通過，則完成電子表單提交。

注意：同一所屬期的同一類型財務報表僅可上傳一次，上傳成功後如需修改財務報表數據，納稅人需到稅務機關前台進行修改。
4.財務報表申報情況網上查詢
（1）進入「申報區」
登錄後從主頁選擇「申報查詢」即可以進入申報查詢區

進入後的界面

（2）選擇查詢條件
進入申報查詢區後，從選擇類型中選擇「財務報表」，業務狀態和所屬年度中選擇一個，作為查詢條件

（3）查詢結果
選擇查詢條件後將顯示如下圖所示的查詢結果：

（4）查看申報數據
點擊「下載」將會出現如下的驗證碼校驗框，輸入驗證碼，點擊「下載表單」，將PDF文檔保存在本地即可以得到一份包含申報數據的離線表單，可供查看和列印等，如下圖所示。

（三）年度關聯業務往來報告表網上申報
進入關聯申報功能，下載年度關聯業務往來報告表電子表單（PDF文件格式），下載後通過讀盤導入數據或手工錄入的方式完成年度關聯業務往來報告表數據的填寫，填寫完畢並由納稅人輸入密碼驗證後上傳電子表單。
1.登陸系統進入信息提示區
（1）登錄成功後，點擊「網上拓展」進入廣東省國稅局企業所得稅年度納稅網上申報系統溫馨提示主頁面，

（2）點擊左上角「我要申報」——「關聯申報」，進入關聯申報相應模塊。

2.進入電子表單下載頁面
（1）點擊關聯申報後，顯示納稅人《企業年度關聯業務往來報告表》（以下簡稱「關聯申報表」）封面相關信息，

（2）點擊「填寫」後，進入「關聯報表選擇」，通過選擇相關選項確定需下載填寫的關聯申報表格類型。

（3）如果企業不存在關聯關系和關聯交易，選擇框1可選擇「否」。如選擇「否」，企業仍需下載關聯申報表的表一至表七PDF電子表單文件，但文件中已存在默認申報數據，即表一《關聯關系表》第一行「關聯方名稱」、「納稅人識別號」、「地址」、「法定代表人」默認為「（無）」，「國家（地區）」默認為「中國」，「關聯關系類型」默認為「A」，企業無需填寫數據即可保存、上報數據，完成關聯申報表表一至表七的零申報。
（4）企業根據實際情況選擇選擇框2：「存在對外投資情況（是/否）？」和選擇框3：「存在對外支付款項情況（是/否）？」。如選「是」，則需要下載、填寫相對應的關聯申報附表8和附表9。其中，如選擇框2：「存在對外投資情況（是/否）？」選擇「是」，系統將提示「如存在多個《對外投資情況表》，暫不適用網上申報關聯申報表，請到辦稅大廳申報！」
（5）點擊確定後，顯示要下載、填寫的關聯申報表的附表種類：

（6）填寫完校驗碼後，點擊「下載申報表」按鈕後，下載關聯業務往來報告表PDF電子表單文件：

3.如何填寫電子表單
（1）打開PDF文件，可以看到相應的「關聯申報表」，電子表單中包括「數據導入」按鈕，「版本檢查」按鈕。

（2）確認當前PDF表單為最新版本後，點擊「導入」，選擇從企業年度所得稅申報軟體中導出的申報數據文件。
導入申報數據後，可以點擊「文件」菜單中的「保存」按鈕暫保存申報表數據。用戶也可以先關閉文件，稍後再進行上傳申報文件的操作。但是，當用戶再次打開PDF表單文件繼續編輯時請注意點擊「版本檢查」，確認表單為最新版本。確認後即可繼續編輯並進行數據上傳。

注意：如企業不存在關聯關系和關聯交易，但存在對外投資情況或對外支付款項，填寫表八或表九PDF電子表單文件時，數據導入功能將被屏蔽，企業需通過人工錄入方式填入數據。
4.如何提交電子表單
（1）確認PDF導入電子數據無誤後，即可輸入密碼並提交申報表，如下圖所示：

（2）點擊「請輸入密碼」，按提示錄入登錄密碼，點擊「提交」，如果校驗通過，則完成電子表單提交。
5.查詢電子表單是否提交成功
（1）點擊左上角申報區下的「申報查詢」，進入查詢區。

（2）網上申報結果會列示在「信息列表區」，「業務狀態」中顯示網上申報所處狀態，可點擊「查看」查看詳細狀態說明。

（3）對於「處理成功」的網上申報，可以點擊「下載」，錄入校驗碼，下載提交成功的申報表供企業歸檔保存。

（四）企業所得稅稅款繳納操作說明
登錄後進入省局網上辦稅大廳「申報徵收」模塊中的「網上繳稅」功能，按提示完成稅款繳納。

E. 怎麼安裝國稅申報系統

國稅網上申報系統不必安裝。
網上報稅和網上申報的操作流程： （一）運用防偽稅控開票子系統進行抄稅。
（二）運用網上抄報稅系統進行遠程報稅。
（三）運用網上申報軟體，發送申報數據。
申報成功後，查看申報結果，根據系統提示作相應處理。
申報表審核成功後，稅務局端自動扣繳稅款。
網上申報受理成功的納稅人需使用網上申報系統軟體列印符合《深圳市增值稅一般納稅人納稅申報辦法》要求的申報資料一式兩份，經法人代表簽字並蓋章確認，於申報的當月報送稅務機關。
（四）如自動扣繳不成功或未存入足額的稅款，待存入足夠稅款後，再次運用網上申報軟體扣繳稅款。
（五）扣款成功後，運用網上抄報稅系統查詢結果，系統提示報稅結果為報稅成功後，進行清卡操作。
二、注意事項 （一）必須先操作網上抄報稅系統進行遠程報稅，再操作網上申報軟體，發送申報數據。
（二）操作網上申報軟體發送申報數據後，要查看申報結果提示：「增值稅納稅申報表（適用於一般納稅人），申報成功，票表稽核通過!留意反饋扣款結果！」，在「報表瀏覽」中查看銀行扣款是否成功。
1、如系統提示「申報受理成功！您還未抄稅，可選擇網上抄報稅或到大廳辦理抄報稅」，請檢查是否進行遠程報稅，報稅是否成功。
企業抄稅後允許再發送一次報表進行銷項比對，如還提示未抄稅，不允許再發送，請到國稅局前台進行異常處理。
2、如系統提示其他提示 （1）「增值稅納稅申報表審核,審核失敗!詳細結果如下:XXXX」，請根據錯誤提示檢查報表，修改後再次發送報表。
（2）「申報受理成功！銷項稽核失敗，錯誤：XXXX」，需要到主管稅務機關前台進行異常處理。
3、如系統提示扣款不成功，請先在扣款帳戶存入足夠的稅款，再操作網上申報軟體中的「扣款請求」按鈕再次發送扣款請求。
（三）操作網上抄報稅系統清卡操作不成功，請檢查申報一窗式比對和扣款是否成功。

F. 國稅網上申報怎麼辦理

一、業務概述
「VPDN」又稱虛擬專用撥號網業務，它充分利用中國電信無處不達的電話網和中國公眾互聯網（CHINANET），採用先進的IP虛擬通道技術，提供一種在任何地方均可以撥號方式進入網上申報系統申報的手段，VPDN採用了先進的加密和隧道技術，在納稅人和網上申報系統之間架設一個專用通道，用戶可以安全地進行網上申報。納稅人在國稅登記的所有稅種均可通過「VPDN」進行網上申報。
二、業務流程（各地流程不同，以浙江為例）
1、開戶並安裝相關軟體：隨帶稅務登記證副本、公章、辦理人身份證，到電信營業廳，申請開通國稅VPDN網上申報。在報稅電腦上安裝相關軟體。
2、申報期內用VPDN拔號軟體拔號登陸到浙江省國稅網站www.zjtax.gov.cn進行網上申報，網上申報系統登陸的用戶名為納稅人識別號，初始密碼為納稅人識別號末6位（為了你的權益不受侵犯，強烈建議及時修改初試密碼），登陸後即可按頁面提示進行申報，國稅已實現所有稅種的網上申報。

G. 國稅網上申報系統怎麼用

國稅網上申報系統的使用操作步驟如下：

1、首先登陸自己省份的12366國稅申報系統，這里以安徽省為例。輸入企業的納稅人識別號和登錄密碼（密碼忘了需要咨詢當地稅務部門帶資料前去修改）。

H. 國稅網上申報系統增值稅和企業所得稅

增值稅納稅申報（增值稅一般納稅人常規申報流程）

納稅申報是指納稅人按照稅法規定的期限和內容向稅務機關提交有關納稅事項書面報告的法律行為，是納稅人履行納稅義務、承擔法律責任的主要依據，是稅務機關稅收管理信息的主要來源和稅務管理的一項重要制度。

納稅申報的方式：直接申報、郵寄申報、數據電文申報、簡易申報

《稅收征管法》第二十五條規定：納稅人必須依照法律、行政法規規定或者稅務機關依照法律、行政法規的規定確定的申報期限、申報內容如實辦理納稅申報，報送納稅申報表、財務會計報表以及稅務機關根據實際需要要求納稅人報送的其他納稅資料。扣繳義務人必須依照法律、行政法規規定或者稅務機關依照法律、行政法規的規定確定的申報期限、申報內容如實報送代扣代繳、代收代繳稅款報告表以及稅務機關根據實際需要要求扣繳義務人報送的其他有關資料。

（一）增值稅納稅申報

增值稅納稅申報包括：增值稅一般納稅人申報和增值稅小規模納稅人（非定期定額戶）申報；申報的時限規定：納稅人以1個月或者1個季度為1個納稅期的，自期滿之日起15日內申報納稅；以1日、3日、5日、10日或者15日為1個納稅期的，自期滿之日起5日內預繳稅款，於次月1日起15日內申報納稅並結清上月應納稅款

增值稅一般納稅人常規申報流程如圖示：

說明：沒有使用稅控開票系統（包括增值稅專用發票防偽稅控系統和貨物運輸增值稅專用發票開票系統、機動車銷售統一發票稅控開票系統）的增值稅一般納稅人不用進行黃色區域的操作。

增值稅一般納稅人納稅申報資料包括：

必須報送資料

條件報送資料

增值稅一般納稅人納稅申報必須資料：

1、《增值稅納稅申報表（一般納稅人適用）》

2、增值稅納稅申報表附列資料（一）

增值稅納稅申報表附列資料（二）

增值稅納稅申報表附列資料（三）

企業所得稅申報流程

（一）先登錄到國稅網（不同地區可能網址不同，但步驟大多類似）；
（二）點擊網上辦稅；
（三）輸入本企業的納稅編號及密碼，驗證碼；

（四）點擊網上拓展；

（五）進入網上拓展界面，點擊我要申報，下載ADOBE READER XI 10.0軟體；

（六）下載完成後，安裝；回到步驟（五）再次點擊，我要申報，先要申報月財務報表（資產負債表及利潤表）；

（七）申報成功後，再點擊我要申報，在界面的左方中間位置，找到企業所得稅月（季）度申報，點擊我要申報，下載所得稅的PDF文檔；

（八）填寫數據，點擊提交。

I. 國稅網上申報系統官方入口。

網上申報系統操作手冊內容：
一、報表申報：
涉稅(費)通知;
基本信息;
稅收網報：稅收報表填寫，申報查詢，申報作廢;
二、稅款繳納：
實時扣款;
稅收扣款查詢;
扣款異常處理;
三、涉稅資料報送：
財務報告報送與信息採集;
重點稅源申報;
扣款異常處理;
四、涉稅資料報送：
財務報告報送與信息採集;
重點稅源申報;
注 意：
金稅三期省級優化版將於2016年10月1日起在我省全面上線運行，
資料共享平台
《山西國稅網上申報入口》。金稅三期省級優化版網上申報系統與原系統相比，主要有以下幾方面變化:
一、涉稅通知
新增了本月待申報和本月已申報信息查看。
二、稅收報表填寫
1、新增了房產稅稅源信息採集功能，納稅人可以自行在網報里維護房產稅源信息及減免信息，包括房屋新增和變更;
左上角新增了主附表樹功能，可查看減免明細表和申報明細表，報表上方新增列印和列印回執按鈕。
注意：申報表界面會帶出當期應申報信息和往期應申報而未申報的信息，點擊申報會把這兩部分稅全部申報.
2、新增了城鎮土地使用稅稅源信息採集功能，納稅人可以自行在網報里維護土地稅源信息及減免信息，包括土地新增和變更;
左上角新增了主附表樹功能，可查看減免明細表和申報明細表，報表上方新增列印和列印回執按鈕。
注意：申報表界面會帶出當期應申報信息和往期應申報而未申報的信息，點擊申報會把這兩部分稅全部申報.
3、資源稅左上角新增主附表樹，點開相應附表填寫後返回主表申報
4、原來的「綜合申報」表改為了「通用申報」，剔除了殘疾人保障金、河道費、印花稅和增值稅的附加稅費，要求納稅人能使用單獨申報表申報的不要在通用申報里報。
5、新增單獨的殘疾人保障金申報表。
6、新增附加稅(費)申報表，主要包括增值稅附加、河道費。
7、新增了印花稅申報表。
8、財務報表上方新增了模板下載、導入、導出功能。
三、稅收申報查詢
稅收申報查詢可以自己錄入查詢條件進行精準查詢。
四、稅收扣款
1、 稅收實時扣款界面把之前下方的」實時扣款」按鈕換成「三方協議繳稅」按鈕並放在界面左上方。 2、新增扣款異常處理功能，對三方協議扣款狀態不明處理後可以重新發起扣款。
3、稅收扣款查詢可以自己錄入查詢條件進行精準查詢。